Ի՞նչ է սարքավորումների լիզինգը: Ինչ է լիզինգային ընկերությունը

«Լիզինգ» բառը անգլերենից բառացիորեն թարգմանվում է «լիզինգ», բայց իրականում դա ֆինանսական գործարքների ամբողջություն է: Մենք պարզ բառերով կբացատրենք, թե ինչ է լիզինգը և որտեղ է այն օգտագործվում, ինչ տեսակներ կան և ինչով է այս ծառայությունը տարբերվում սովորական լիզինգից:

Լիզինգը ֆինանսական ծառայությունների տեսակ է, ձեռնարկությունների կողմից հիմնական միջոցներ ձեռք բերելու կամ ֆիզիկական անձանց կողմից շատ թանկ ապրանքներ ձեռք բերելու վարկի ձև:

Սկսելու համար հարկավոր է հասկանալ, թե ինչ ծառայություն է նշանակում «լիզինգ» բառը: Եթե \u200b\u200bմենք կարդանք այս տերմինի ստանդարտ ձևակերպումը, ապա միայն կհասկանանք, որ դա ոչ մի դեպքում վարձակալություն չէ, այլ ավելի շուտ ֆինանսական գործարք է:

Պարզ իմաստով, լիզինգը գործողություն է, որի ընթացքում ներգրավված են երեք մասնակիցներ: Առաջինն ապահովում է ապրանքները, երկրորդը գնում է այն (լիզինգային ընկերությունը), իսկ երրորդը ապրանքները վարձակալում է երկրորդ կողմից: Timeամանակի ընթացքում վարձակալված ապրանքը դառնում է երրորդ կողմի սեփականություն (ապրանքների մնացորդային արժեքը վճարելուց հետո), որոնք վարձակալության պահին վճարում էին վճարումներ երկրորդ կողմին:

Գիտե՞ք Այս տեսակի գործունեության առաջին իրեղեն ապացույցը թվագրվում է մ.թ.ա. մոտ 2000 թվին: ե. Շումերական Ուր քաղաքի տեղում պեղումների ժամանակ գիտնականները հայտնաբերել են վարձակալության առաջին պայմանագրերի նախատիպերը: Սրանք կավե տախտակներ էին, որոնց վրա պայմանագրի կողմերը ամրագրում էին իրենց պարտավորությունները որոշակի ժամանակահատվածում օգտագործման և տիրապետման համար գյուղատնտեսական իրեր, ջրային մարմիններ օգտագործելու իրավունք և այլն: Առաջին տանտերերը, որպես կանոն, քահանաներ էին, ովքեր ապրում էին Ուր քաղաքի տաճարներում:

Լիզինգային ընկերությունն այն կազմակերպությունն է, որը ձեռք է բերում գույքի օբյեկտ, այնուհետև վարձակալում է այն:

Ստացվում է, որ, ի տարբերություն սովորական վարձակալության, որտեղ ներգրավված են երկու կողմեր \u200b\u200b(վարձակալը և տանտերը), գործընթացում կա մեկ այլ շահագրգիռ կողմ, որն ունի որոշակի գումար, որի համար նա գնում է ապրանքը և այն վարձակալում է որոշակի ժամանակահատվածով և որոշակի վճարով: ...

Ինչո՞վ է դա տարբերվում վարձավճարից

Մենք ձեզ ասացինք, թե լիզինգի և լիզինգի ընկերությունն ինչ պարզունակ իմաստով է, հիմա եկեք խոսենք տարբերությունների մասին:

Ամփոփելով վերը նշվածը ՝ կարելի է եզրակացնել, որ առաջին տարբերությունը կայանում է ապրանքների հետագա ճակատագրի մեջ այն պահին, երբ ավարտվում է այն ժամկետը, որի համար վարձակալվել կամ վարձակալվել է:

Վարձատուը պատասխանատու է վարձակալված օբյեկտի համար, քանի դեռ այն վարձակալողի մոտ է: Այսինքն ՝ ընկերությունը պարտավոր է շտկել բոլոր խնդիրները, վերանորոգել և փոխարինել մասերը կամ, եթե դա վերաբերում է կենդանի էակին, բուժել այն և վճարել բոլոր անհրաժեշտ պատվաստումների համար:

Եթե \u200b\u200bվարձակալել եք ուրիշի գույքը, ապա ժամկետի ավարտին պետք է այն վերադարձնեք տանտիրոջը: Եթե \u200b\u200bգույքը վարձակալել եք, ապա պարտավոր եք մարել այն պայմանավորված ժամկետից հետո, որի ընթացքում դուք օգտագործել եք օբյեկտը վարձակալական հիմունքներով:

Ի տարբերություն լիզինգի, գույքը վարձակալվում է կարճ ժամանակահատվածով: Լիզինգը ենթադրում է, որ մարումից առաջ ընկած ժամանակահատվածը համապատասխանում է ակտիվի պահպանման ժամկետին կամ օգտակար կյանքին: Այսինքն, եթե առարկան վարձակալել եք 10 տարի ժամկետով, ապա, ամենայն հավանականությամբ, դրա օգտակար կյանքը մասնակի կամ ամբողջական մաշվելուց առաջ հավասար է 10 տարվա:

Ռուսաստանի Դաշնությունում օբյեկտների լիզինգ

Հստակության համար մենք աղյուսակում համատեղել ենք վարձակալության հանրաճանաչ տեսակները և նշել դրանցից յուրաքանչյուրի բնութագրական առանձնահատկություններն ու առավելությունները.

Վարձակալության ժամկետը միշտ չէ, որ համեմատելի է պիտանելիության ժամկետի հետ, քանի որ անշարժ գույքի շատ օբյեկտների պիտանելիության ժամկետը շատ անգամ ավելի է, քան վարձակալության ժամկետը:

    Բոլոր օբյեկտները, որոնք կարող են վարձակալվել, չեն կարող հաշվարկվել, այնուամենայնիվ, կա նաև այնպիսի գույք, որը չի կարող վարձակալվել.
  • Բնական օբյեկտներ (անտառ, մարգագետին, գետ, լիճ և այլն):
  • Պետական \u200b\u200bձեռնարկություններ:
  • Կոմունալ ծառայություններ և դրանց ստորաբաժանումներ:
  • Հողատարածք

Լիզինգային գործառնությունների տեսակները

Հիմա եկեք խոսենք լիզինգի տարբեր տեսակների և դրանց առանձնահատկությունների մասին:

Գործող

Այս տարբերակը տարբերվում է նրանով, որ այն ժամանակը, որի համար օբյեկտը փոխանցվում է վարձակալին, չի համապատասխանում պիտանելիության ժամկետին կամ օգտակար ժամկետին:

Գործառնական տարբերակը չի կարգավորվում Ռուսաստանի Դաշնության օրենսդրությամբ և կազմված է որպես վարձակալության պայմանագիր:

Ամենից հաճախ փոխանցվում են այնպիսի ապրանքներ, որոնք արդեն հասանելի են վարձատուից: Ավարտելուց հետո ապրանքները կամ վերադարձվում են ընկերությանը կամ մարվում են իրենց մնացորդային արժեքով: Այսինքն, եթե մեքենան կարող է գործել առանց խափանումների և վերանորոգման շուրջ 15 տարի, ապա այդպիսի վարձակալությունը, որը կազմվել է մինչև 14 տարի, կդիտվի գործունակ: Դրանից հետո մեքենան կարող է կամ հետ վերադարձվել, կամ գնվել `վճարելով մնացած ծախսերը:

Ֆինանսական

Այժմ եկեք քննարկենք ֆինանսական լիզինգը, պարզենք, թե դա ինչ է, և ինչով է այս տարբերակը տարբերվում վերը նշվածից:

Ֆինանսական տարբերակը վարձակալության պահին ամբողջ ծախսը վճարելն է: Հետևաբար, նման լիզինգը կարելի է համարել նաև երկարաժամկետ վարկավորում:

Այս դեպքում հաճախորդը որոշակի օբյեկտ է պատվիրում ընկերությանը, որը ընկերությունը գնում է և վարձակալում հետագա մարումով: Վարձակալության ժամկետը համարժեք է ծառայության ժամկետին: Օրինակ ՝ գյուղատնտեսական աշխատանքների համար ձեզ հարկավոր է թանկարժեք տրակտոր: Դուք կապվում եք մի ընկերության հետ, որտեղ նշում եք, թե որ տրակտորն ու ինչ գնով է ձեզ անհրաժեշտ: Ընկերությունը գնում է այն և տալիս է ձեզ որոշակի ժամանակահատվածով, ինչը համեմատելի է իր կյանքի հետ: Այս ժամանակահատվածի ավարտին տրակտորը դառնում է ձեր սեփականությունը:

Աղյուսակ 1: Լիզինգի տեսակների դասակարգում.

Յուրաքանչյուր առանձնահատկություն ազդում է գործարքի ամբողջականության և գործունակության վրա, ինչը գործնականում պետք է հաշվի առնել:

Լիզինգի գործարքի ձևերը

Հաշվի առեք մասնակիցների կազմը և գործողությունների տեխնիկան:

Ուղիղ

Նման ձև, որում ապրանքները վարձակալում է արտադրողը ինքը: Այսինքն ՝ ապրանք արտադրող ընկերությունը կարող է միաժամանակ վարձատու լինել: Ապրանքի արտադրությունից հետո պարզ է, որ այն տեղափոխվի օգտագործման որոշակի պայմաններում `հետագա մարումով:

Անուղղակի

«Ստանդարտ» տարբերակը, որը ներառում է նվազագույնը 3 կողմ: Ընկերությունն արտադրողից գնում է ապրանքներ և որոշակի պայմաններով դրանք փոխանցում երրորդ անձի օգտագործման:

Վերադարձելի

Բավականին հազվագյուտ տարբերակ, որը մեր երկրում չի կիրառվում: Պայմանագիրը նախատեսում է երկու կողմերի `արտադրողի և լիզինգային ընկերության մասնակցություն: Արտադրողը ինչպես ապրանքների մատակարար է, այնպես էլ վարձակալող: Այսինքն ՝ ձեռնարկությունը արտադրանքը փոխանցում է ընկերությանը ՝ դրա համար ստանալով ամբողջական արժեք:

Բացի այդ, ընկերությունը արտադրանքը փոխանցում է ձեռնարկությանը ՝ որոշակի պայմաններում օգտագործման համար: Նման գործարքը թույլ է տալիս Ձեզ լրացուցիչ միջոցներ ստանալ այն դեպքում, երբ ապրանքը պատշաճ կերպով չի վաճառվում կամ եթե այդ ապրանքը օգտագործվում է արտադրության մեջ `սարքավորումների տեսքով:

Ավտոմեքենաների լիզինգ

Իրավաբանական անձանց համար

Developingանկացած զարգացող ընկերություն իր հաշվին ունի յուրաքանչյուր լումա, հետևաբար, այն դեպքում, երբ անհրաժեշտ է միաժամանակ մեծ թվով տրանսպորտային միավորներ ստանալ, հնարավոր չէ միջոցներ գտնել գնման համար, և կանոնավոր վարձավճարը հարմար չէ մեծ ծախսերի պատճառով:

Այս դեպքում լիզինգը լուծում է բոլոր խնդիրները, քանի որ վարձակալությունն ուղղակիորեն կախված է տրանսպորտի արժեքից, բոլոր մեքենաները վերջում կարելի է գնել կամ փողի բացակայության դեպքում վերադարձնել լիզինգային ընկերությանը:

    Դուք կարող եք ձեռք բերել տրանսպորտի հետևյալ տեսակները.
  • նոր մարդատար մեքենաներ;
  • օգտագործված մեքենաներ;
  • բեռնատարներ;
  • ավտոբուսներ;
  • հատուկ սարքավորումներ

Լիզինգային ընկերությունը կարող է ցանկացած պահի վերադարձնել մեքենան ՝ առանց դատարան դիմելու, քանի որ առարկան գտնվում է նրա սեփականության մեջ, մինչև ծախսերի ամբողջությամբ մարումը:

    Որո՞նք են լիզինգի առավելությունները պայմանական վարկի նկատմամբ.
  • Արագ գրանցում և երաշխիք առանց գրավի:
  • Հարկային խրախուսանքներ (ԱԱՀ-ի ամբողջական վերադարձ:
  • Ավելի բարենպաստ տեմպեր և գներ:
  • Flexibleկուն վճարման ժամանակացույց:
  • Վճարները չեն ազդում ընկերության ընդհանուր մնացորդի վրա:

Անհատների համար

Հիմա եկեք հասկանանք, թե ինչ է ֆիզիկական անձանց համար ավտովարձույթը:

Ամեն ինչ տեղի է ունենում մոտավորապես նույն համակարգում, ինչ իրավաբանական անձանց համար: Անհատն ընտրում է ավտոմեքենան, որից հետո վարձատուը գնում է այն և փոխանցում այն \u200b\u200bօգտագործման համար մի քանի տարի: Ձեռքբերումից անմիջապես հետո ընկերությունը գրանցում է մեքենան և կազմում ապահովագրություն:

Շատ հաճախ, ֆիզիկական անձանց համար լիզինգը տրվում է 1-ից 3 տարի, սակայն պայմանները կարող են տարբեր լինել: Համաձայնեցված ժամկետի ավարտից հետո անհատը կամ պետք է վերադարձնի մեքենան, կամ վճարի մնացած ծախսերը և դառնա դրա սեփականատերը:

Կարևոր է Ռուսաստանի տարածքում 2015 թվականին արտադրված մեքենաները ենթակա են ընդհանուր արժեքի 10% զեղչի: Theեղչը գործում է Ավտոմեքենաների պետական \u200b\u200bարտոնյալ լիզինգի ծրագրի շրջանակներում:

    Առավելությունները ֆիզիկական անձանց համար.
  • Չվերադարձվող նախնական վճար չկա: Այսինքն, գործարքի կնքումից հետո դուք պետք է վճարեք ավանդի արժեքի 10% -ը, որը վերադարձվում է վարձակալության պայմանագրի ավարտից հետո:
  • Ամսական վճարը մի քանի անգամ պակաս է, քան մեքենայի վարկը գնելիս:
  • Theախսերը կարող են ներառել մեքենայի օգտագործման հետ կապված գրեթե բոլոր վճարումները (ապահովագրություն, տեխզննում, անվադողերի փոխարինում, լրացուցիչ սարքավորում և այլն):
  • Գրանցման համար անհրաժեշտ է նվազագույն թվով փաստաթղթեր:

Շարժական գույքի վարձակալության հարցը քննարկելուց հետո եկեք խոսենք անշարժ գույքի մասին: Պայմանագիր կազմելու էությունն ու կարգը շատ չեն տարբերվում ստանդարտ պայմաններից, բայց այն ունի իր ուրույն նրբությունները:

Իրավաբանական անձանց համար

Այս երկարաժամկետ վարձակալության տարբերակը ՝ հետագա գնման կամ վերադարձման արդյունքում, մեծ տարածում գտավ փողոցում մի հասարակ մարդու ՝ լիզինգի մասին իմանալուց շատ առաջ: Բանն այն է, որ մեծ տարածքներ գնելը կամ վարձակալելը մեծ գումար է պահանջում, որը հասանելի է միայն Երևանում խոշոր ընկերություններ... Ահա թե ինչու այդպիսի երկարաժամկետ վարձակալությունը զարգացող ընկերության համար սեփական տարածք կամ պահեստ ձեռք բերելու միակ տարբերակն է:

    Եկեք դիմենք դրական կողմերին.
  • Քանի որ անշարժ գույքը մինչև գնման պահը իրավաբանական անձին չի պատկանում, գույքահարկ վճարելու անհրաժեշտություն չկա: Էական խնայողություններ `մեծ տարածքներ դիտարկելիս:
  • Վճարները ծախսվում են, հետևաբար շահույթը կրճատվում է: Այս դեպքում եկամտահարկը զգալիորեն իջնում \u200b\u200bէ:
  • Որոշ դեպքերում կարող եք ստանալ ԱԱՀ-ի վերադարձ:

Այսպիսով, այս տարբերակը լիովին բավարարում է վարձակալին, քանի որ շատ ֆիրմաներ տարածքներ են պահանջում միայն որոշակի ժամանակահատվածով:

Անհատների համար

Անշարժ գույքի լիզինգը ֆիզիկական անձանց համար պակաս տարածված է, քան իրավաբանական անձանց համար: Փաստն այն է, որ բոլորը ցանկանում են կայունություն, հատկապես բնակարանային առումով: Հետևաբար, ես կցանկանայի, որ նոր բնակարանը կամ տունը դառնար լիարժեք սեփականություն, և ոչ թե վարձակալված առարկա, քանի որ վարձակալը ցանկացած պահի, պատճառաբանորեն կամ առանց պատճառի, կարող է վերադարձնել գույքը, և դատարան դիմելը ոչինչ չի ապացուցելու, քանի որ գույքը քոնը չէ:

Այդ պատճառով ֆիզիկական անձանց համար վարձակալությունը համեմատելի է սովորական վարձակալության հետ, երբ կարող ես օգտագործել գույքը, բայց չ տնօրինել այն:

Անհրաժեշտ չէ այս ծառայությունը համեմատել գրավի հետ, քանի որ երկրորդը ենթադրում է ամսական ավելի ցածր վճարումներ, քան վարձավճարը հետագա գնման հետ: Մի մոռացեք նաև կրկնակի վերագրանցման մասին, քանի որ լիզինգային ընկերությունը պարտավոր է իր համար գրանցել գույքը: Շատ հաճախ բոլոր ծախսերը վճարում է այդպիսի անշարժ գույքի «վարձակալը»:

    Այնուամենայնիվ, չնայած բոլոր թերություններին, ձեր սեփական տունը ձեռք բերելու այս տարբերակն ունի իր առավելությունները, մասնավորապես ՝
  • Գործարքն ավարտելու համար պահանջվում է ավելի քիչ փաստաթուղթ:
  • Կարիք չկա բնակելի տարածքի հարկ վճարել:
  • Հարմար է նրանց համար, ովքեր չեն ցանկանում լրացուցիչ գույք:

Ստացվում է, որ նման ծառայությունը հարմար է միայն որոշ անհատների համար, քանի որ եթե միակ բնակելի տարածքը քոնը չէ, և այն ցանկացած պահի կարելի է «խլել», ապա կայունության մասին խոսելն ավելորդ է:

Լիզինգային գործարքի կնքման փուլեր

Leանկացած լիզինգային գործարք կնքելիս ամբողջ ընթացակարգը բաժանված է 3 փուլերի: Յուրաքանչյուր փուլ ներառում է գործողությունների որոշակի ցուցակի իրականացում, որը մենք մանրամասն նկարագրելու ենք:

Գիտե՞ք Սպիտակ տունը 99 տարի ժամկետով վարձակալվեց ամերիկացի ֆերմերի ՝ տարեկան ընդամենը 100 000 դոլարով: Այս փաստը տեղի է ունեցել 1925 թ. Գործարքի փակվելուց անմիջապես հետո Տեխասի խոշոր անասնագոմի ֆերմերը 100 հազար դոլար տվեց վարձակալության առաջին տարվա համար `ամերիկյան նախագահների նստավայրը գնելու իրավունքով:

Ուսուցում

    Նախապատրաստման փուլում իրականացվում է հետևյալը.
  • Վարձակալից որոշակի օբյեկտի դիմում:
  • Եզրակացություն այն մասին, որ վարձակալողը կարող է վճարել ապրանքների համար:
  • Եզրակացություն ամբողջ գործընթացի արդյունավետության վերաբերյալ:
  • Ընկերության դիմում, որն ուղարկվում է ապրանքների մատակարարին:
  • Գործարքի համար վարկի տրամադրման համար ընկերության կողմից բանկին ուղղված դիմում:

Իրավական գրանցում

    Երկրորդ փուլում կազմվում է փաստաթղթեր `կապված կողմերի պարտավորությունների և օբյեկտի շահագործման հետ.
  • Վարկ ստանալու պայմանագիր կնքվում է լիզինգային ընկերության և բանկի միջև:
  • Ապրանքի գնման պայմանագիր:
  • Օբյեկտի շահագործման ընդունման և առաքման ակտը:
  • Լիզինգի պայմանագիր
  • Պայմանագրի օբյեկտի պահպանման պայմանագիր:
  • Օբյեկտի ապահովագրության պայմանագիր:

Մահապատիժ

Երրորդ փուլը պայմանագրի օբյեկտի շահագործումն է: Վարձակալը պետք է ապահովի ստացված գույքի անվտանգությունը, կատարի աշխատանքներ, որոնք ապահովում են օբյեկտի պահպանումն աշխատանքային վիճակում: Նաև վարձակալը պարտավոր է վճարել ամսական վճարներ, որոնք արտացոլված են ֆինանսական հաշվետվություններում:

Ինչպես ընտրել ճիշտ լիզինգային ընկերություն

Լավ լիզինգային ընկերություն ընտրելու համար բավարար չէ դրական գնահատականներ կամ ընկերների վարկանիշներ ձեռք բերել, քանի որ յուրաքանչյուր դեպք եզակի է և պահանջում է բազմաթիվ գործոնների վերլուծություն: Այս պատճառով է, որ մենք ձեզ ենք ներկայացնում լիզինգային ընկերություն ընտրելու մի տեսակ «ցուցում»:

    Այսպիսով, ինչն է պետք վերլուծել.
  • Ընկերության պատմությունը:
  • Մասնաճյուղերի քանակը, աշխատանքային փորձը ձեր քաղաքում կամ մարզում:
  • Ընկերության կողմից կնքված գործարքների քանակը և դրանց հետագա ճակատագիրը:
  • Արդյունաբերության մեջ ձեր սեփականության հետ կապված փորձը:
  • Ընկերության կայքի տեղեկատվական բովանդակությունը:
  • Աշխատողների քանակը և որակավորումը:
  • Ընկերության բաց լինելը, գործունեության, կառուցվածքի, ծառայությունների և փաստաթղթերի հետ կապված համապարփակ տեղեկատվության առկայությունը:

Պետք է հասկանալ, որ եթե ընկերությունը ձեզ վստահություն չի ներշնչում, անհրաժեշտ տեղեկատվությունը բացակայում է, կամ կազմակերպությունը գրեթե երեկ հիմնադրվել է փաստաթղթերի համաձայն, ապա դուք պետք է հրաժարվեք նման կառույցների հետ կապվելուց:

Հիմնական հասկացություններ

Այժմ եկեք դիտենք հիմնական հասկացությունները, որոնք ուղեկցում են լիզինգային գործարքի կազմման ողջ գործընթացը:

Վարձատու

Կարևոր է Ռուսաստանի Դաշնությունում վարձատուի իրավունքներն ու պարտականությունները կարգավորվում են «Ֆինանսական վարձակալության մասին» օրենքով, Հարկային և Քաղաքացիական ծածկագրերով:

Վարձատուը պայմանագրի կողմ հանդիսացող իրավաբանական կամ ֆիզիկական անձ է, որը վարձակալված օբյեկտը փոխանցում է վարձակալին նշված ժամկետով և որոշակի պայմաններով: Վարձատու կարող են լինել բանկեր, շահույթ չհետապնդող կազմակերպություններ, ոչ բանկային վարկային կազմակերպություններ:

Վարձակալ

Վարձակալը ֆիզիկական կամ իրավաբանական անձ է, որը վարձատուի գույքը վարձակալում է որոշակի ժամկետով և որոշակի պայմաններով: Դա կարող է լինել ինչպես անհատ անձ, այնպես էլ մի ամբողջ կազմակերպություն կամ դրա կառուցվածքային տարրը:

Վարձակալության վճար

Վարձակալության վճարները որոշակի գումար են, որը վարձակալը վճարում է վարձատուին գործարքի օբյեկտի օգտագործման ընթացքում:

    Վարձակալության վճարն ունի որոշակի կազմ, այն է.
  • Գույքի ամորտիզացիա վարձակալության ամբողջ ժամկետի համար:
  • Հանձնաժողով
  • Վարձատուի լրացուցիչ ծառայությունների վճար:
  • Գույքի մնացորդային արժեքը (մարման դեպքում):

Լիզինգային գործառնություններ

Սա պայմանագրի բոլոր կողմերի միջև գործարքի իրականացման գործընթաց է, որի ընթացքում կազմվում են անհրաժեշտ փաստաթղթերը, վարձակալված օբյեկտը արտադրողից փոխանցվում է վարձատուին, ապա `վարձակալին: Բացի այդ, լիզինգային գործառնությունը ներառում է օբյեկտի շահագործումը և վարձակալության ամսական վճարները:

Լիզինգի գործարք

Լիզինգային գործարքը բոլոր այն պայմանագրերի ամբողջությունն է, որոնք կազմվում են վարձակալության ձեռքբերման գործընթացում: Սա ներառում է վարձատուի և վարձակալողի պայմանագրերը, ինչպես նաև վարձատուի և արտադրողի միջև կնքված պայմանագրերը:

Վարձակալության տոկոսներ

Վարձակալության տոկոսադրույքը այն տոկոսադրույքն է, որը գանձվում է վարձակալված օբյեկտի մնացորդային արժեքի վրա:

Վարձակալության գնի աճի տոկոսը վարձավճարին փոխանցված գույքի գերավճարի և հիմքում ընկած արժեքի համեմատություն է:

Առգրավված է լիզինգը

Վարձակալության բռնագանձումը վարձակալից առգրավված օբյեկտ է, որը դառնում է լիզինգային ընկերության սեփականությունը: Այդպիսի առգրավված գույքն այնուհետև օգտագործվում է լիզինգի կամ հետագա լիզինգի համար:

Այսպիսով, վարձույթի նման երկարաժամկետ տարբերակը հետագա գնման տարբերակով հիանալի ելք է թանկարժեք սարքավորումներ, մեքենաներ կամ անշարժ գույք գնելիս: Այնուամենայնիվ, անհրաժեշտ է միայն այնպիսի գործարքներ կնքել հանրային ընկերությունների հետ, որոնք իրենց գործունեության մասին առավելագույն քանակությամբ տեղեկատվություն են տրամադրում, որպեսզի գործարքը չստացվի որպես կորուստ ձեր համար:

Բարեւ! Այս հոդվածում մենք կխոսենք այն մասին, թե ինչ է լիզինգը և ինչպես օգտագործել այն: Տնտեսական բարդ իրավիճակում, երբ բանկերը պահանջում են վարկերի չափազանց մեծ տոկոսներ, և վարձակալությունը, որպես գործարքի տեսակ, հարմար չէ մի շարք պատճառներով, ձեռնարկությունները կամ անհատ ձեռնարկատերերը ավելի ու ավելի հաճախ են դիմում լիզինգային ընկերություններին: Նպատակը բարենպաստ պայմաններով սարքավորումներ, տրանսպորտ, անշարժ գույք ձեռք բերելն է: Ի՞նչ է լիզինգը ֆիզիկական և իրավաբանական անձանց համար: Լիզինգի ի՞նչ տեսակներ կան: Որո՞նք են նման գործարքի առավելությունները: Այս ամենի մասին կիմանաք այս հոդվածում:

Ավտոմեքենաների լիզինգի համար շահավետ առաջարկներ հիմա ժամը Եվրոպլան կառավարության աջակցությամբ!

Ինչ է լիզինգը պարզ բառերով

Լիզինգ Նույն վարձակալությունն է: (Թարգմանված անգլերենից) «Վարձակալություն» - «վարձակալություն») Բայց կան մի շարք էական տարբերություններ:

Եկեք քննարկենք սխեման, օգտագործելով օրինակ.

Ձեռնարկությունը կամ ձեռնարկատերը բավարար միջոցներ չունի սարքավորումներ գնելու համար: Կարող եք վարկ վերցնել բարձր տոկոսադրույքներով, կամ կարող եք խնդրել լիզինգային ընկերությունից գնել անհրաժեշտ սարքավորումները: Նա իր հերթին հաշվի է առնում առաջարկը, գնահատում է շահույթն իր համար: Հաստատվելու դեպքում վարձատուը ձեռք բերված գույքը վարձակալությամբ կհանձնի ընկերությանը հատուկ պայմանագրով:

Սույն պայմանագրի պայմանների համաձայն, վարձակալն ամեն ամիս որոշակի գումար (վարձակալության վճարներ) է վճարում ընկերությանը, ինչ վերաբերում է վարձակալությանը: Որոշակի ժամանակահատվածից հետո դուք կարող եք ձեռք բերել սարքավորումներ, անշարժ գույք կամ մեքենա ՝ վճարելով մնացորդային արժեքը:

Ինչպես տեսնում եք օրինակից, լիզինգի գործընթացում ներգրավված են երեք կողմեր.

  • Գույքի ստացող - այն անձը (ֆիզիկական կամ իրավաբանական), որին վարձակալված իրը որոշ ժամանակով վարձակալված է, այն ամբողջությամբ մարելու հնարավորությամբ.
  • Լիզինգային ընկերություն - սարքավորումները գնող կողմը `անշարժ գույք, տրանսպորտ, սարքավորումներ կամ մի ամբողջ ձեռնարկություն:
  • Վաճառող - կողմը, որը վաճառում է վերը նշված արժեքավոր գույքը:

Երբեմն երկու կողմերը բավարար են, եթե գույքի սեփականատերը հանդես է գալիս որպես վարձատու: Շատ դեպքերում անհրաժեշտ կլինի մեկ այլ կողմ ` Ապահովագրական ընկերություն.

Ընկերության համար լիզինգի նպատակը - ընդլայնել արտադրությունը, արդիականացնել տեխնոլոգիաները, ինչը կհանգեցնի շահույթի ավելացմանը:

Վարձատուը շահում է գույքի շուկայական գնի և լիզինգային գործառնությունից հետո դրա արժեքի միջև եղած տարբերությունից: Սարքավորումների, անշարժ գույքի, տրանսպորտային միջոցների վաճառողը հնարավորություն է ստանում արագ վաճառել թանկարժեք սարքավորումներ, անշարժ գույք, տրանսպորտ և այլն:

Ռուսաստանի Դաշնության օրենքի համաձայն, կարող եք վարձակալել (հեռարձակել) գույքը.

  • Ավտոմոբիլային տրանսպորտ;
  • Գույքը;
  • Սարքավորումներ;
  • Ձեռնարկություններ

Որոշ առարկաներ արգելված են, որոնց օգտագործման համար հատուկ օրենքներ են կիրառվում օրենքով, օրինակ ՝ ռազմական իրեր: Դուք չեք կարող վարձակալել այդպիսի գույքը:

  • Առանց անհատական \u200b\u200bկամ սերիական համարի (օրինակ, երբ փոխադրամիջոցը չունի VIN);
  • Շրջանառությունից հանված;
  • Բնական ռեսուրսներ և հող:

Լիզինգային ընկերությունները նույնպես սահմանում են իրենց սահմանափակումները: Դրանք կախված են վարձատուի քաղաքականությունից և բուն իրերից: Կան նաև պարամետրեր, որոնք ընդհանուր են բոլորի համար `վարձակալված օբյեկտների համար.

  • Ցածր իրացվելիություն;
  • Անհուսալի արտադրող;
  • Օգտագործված իր ավելի քան 5-7 տարի:

Հիմնական կանոնն այն է, որ բոլոր վարձակալված իրերը գնվում են ցանկացած առևտրային բիզնեսի գործընթացում դրանք օգտագործելու համար:

Լիզինգի տեսակները

Պայմանագրերի պայմաններին և տնտեսական էությանը համապատասխան `լիզինգի երեք հիմնական տեսակ կա.

  • Վերադարձելի;
  • Գործող;
  • Ֆինանսական

Կան նաև անշարժ գույքի, սարքավորումների, տրանսպորտային միջոցների և այլ վարձակալություններ:

Ըստ ռիսկի աստիճանի, լիզինգի գործարքները բաժանված են երեք տեսակի.

  1. Երաշխավորված - ռիսկերը բաշխվում են մի քանի կողմերի `գործարքի երաշխավորների միջև.
  2. Անապահով - վարձակալը չի \u200b\u200bտալիս որևէ երաշխիք իր պարտավորությունների կատարման համար.
  3. Մասամբ ապահովված - ապահովագրության պայմանագիր ունենալը.

Լիզինգի հիմնական տեսակների նկարագրություն

Վարձակալություն

Սա գործարքի հատուկ տեսակ է: Այս դեպքում վարձակալը և գույքի վաճառողը մեկ անձ են: Ընկերությունն իր գույքը որոշակի չափով սեփականության իրավունքի հանձնելու մասին պայմանագիր է կնքում լիզինգային ընկերության հետ և անմիջապես հանդես է գալիս որպես վարձակալ: Միևնույն ժամանակ, արտադրական գործընթացը չի դադարում. Սարքավորումները չեն հանվում: Ընկերությունը մեծ գումար է ստացել, որը կարող է անմիջապես օգտագործել շահույթն ավելացնելու կամ այլ կարիքների համար: Միևնույն ժամանակ, այն ամեն ամիս փոքր վճարումներ է կատարում: Նման գործարքը կարծես գույքով ապահովված վարկ է, միայն թե բանկում հետաքրքրություն չկա:

Վարձակալության լիզինգը ձեռնտու է այն ընկերություններին, որոնք զարգացման համար լրացուցիչ միջոցների կարիք ունեն: Ի վերջո, լիզինգային ընկերությունից գումար ստանալու հնարավորություն կա, և սարքավորումները չեն կորչի, և արտադրական գործընթացը կշարունակվի:

Բայց կա մի զգալի թերություն: Հարկային մարմինների հատուկ ուշադրությունը կենտրոնացած է վարձակալական գործարքների վրա: Նրանք կարող են նման պայմանագրերը համարել որպես հարկերից խուսափելու միջոց: Բայց եթե գործարքն իրականացվում է բոլոր ֆինանսական և իրավական կանոններին համապատասխան, և համաձայնագիրը հիմնավորված է տնտեսական իրագործելիությամբ, ապա հարկաբյուջետային մարմինները տուգանքի հիմքեր չեն ունենա:

Հարկային գրասենյակը համեմատում է վարձակալության պայմանները և հնարավոր վարկը: Եթե \u200b\u200bպարզվի, որ վարկը ավելի ձեռնտու է ձեռնարկատիրոջ համար, ապա FTS- ը կասկածում է հարկերից խուսափելու մեջ:

Ահա գործարքների պայմանները, որոնք գրավում են հարկաբյուջետային մարմինների ուշադրությունը.

  • Վարձակալության պայմանագիրը ստորագրվում է երկու կախված կողմերի կողմից: Օրենքի համաձայն, դա հնարավոր է, բայց գործնականում FTS- ը չի վճարում ԱԱՀ-ի վերադարձներ հենց այդ պատճառով:
  • Գործարքի կողմերը հաշվարկների համար օգտագործել են փոխարժեքներ, չեկեր և այլ անկանխիկ եղանակներ.
  • Համաձայնագրի կողմերից մեկին արդեն տեսել են անազնիվ հարկ վճարելը:

Գործառնական վարձակալություն

Սա գործարք է, որի դեպքում գույքի օգտագործման ժամկետը շատ ավելի երկար է, քան պայմանագրայինը: Տոկոսն ավելի բարձր է, քան ֆինանսական լիզինգի դեպքում: Փաստորեն, դուք կարող եք զուգահեռ անցկացնել սովորական վարձակալության հետ:

Լիզինգային ընկերությունը ամբողջ պատասխանատվությունը կրում է պայմանագրի առարկայի համար: Այլ կերպ ասած ՝ նորոգում, սպասարկում և ապահովագրություն: Վարձակալված ակտիվի ստացողը պատասխանատվություն չի կրում: Վարձակալված ակտիվի ոչնչացման կամ կորստի հետ կապված բոլոր ռիսկերը ընկնում են ընկերության ուսերին:

Վարձակալված ակտիվի ստացողը կարող է դադարեցնել ընկերության հետ պայմանագիրը, եթե ներկայացվել է օգտագործման համար ոչ պիտանի իր:

Գործառնական վարձակալության պայմանագրի գործողության ժամկետի ավարտից հետո վարձակալը կարող է.

  • Օբյեկտը փոխեք մյուսի;
  • Գույքը թողնել վարձատուին.
  • Կնքել մեկ այլ պայմանագիր.
  • Գնեք գույքը և դառնաք դրա սեփականատերը:

Գործառնական լիզինգը դրականորեն է ազդում արտադրական գործընթացի դինամիկայի վրա: Սարքավորումը թարմացվում է:

Ֆինանսական լիզինգի հայեցակարգ

ֆինանսական լիզինգ – որոշակի նպատակներով միջոցներ ներգրավելու միջոց: Վարձակալված ակտիվի օգտագործման պայմանները հավասար են պայմանագրի պայմաններին: Համաձայնագրի ավարտի ամսաթվով գույքի արժեքը մոտ է զրոյի: Ավելի հաճախ վարձակալողը ցանկանում է ձեռք բերել այդպիսի գույքի սեփականություն, հատկապես վարձակալության ավարտի դրությամբ գործնականում ոչինչ չի արժե:

Ֆինանսական լիզինգի հիմնական առանձնահատկությունները և պայմանները.

  • Վարձատուը գույք է գնում հատուկ այն վարձակալելու համար, այլ ոչ թե իր օգտագործման համար.
  • Գնորդն ընտրում է գույքը և վաճառողը.
  • Վաճառողը տեղյակ է լիզինգի պայմանագրի գոյության մասին, բայց պայմանագրի առարկան մատակարարվում է գնորդին, և նա այն ընդունում է շահագործման.
  • Վարձակալը վաճառողին է ուղարկում սարքավորումների, մեքենաների, տրանսպորտի որակի վերաբերյալ բոլոր պահանջները `շրջանցելով վարձատուին.
  • Վարձակալված ակտիվին վնաս պատճառելու դեպքում այն \u200b\u200bընդունվում է գնորդին `ընդունման վկայականի ստորագրումից հետո:

Լիզինգային գործարքի կնքման փուլեր

Չնայած այն հանգամանքին, որ վարձակալության առարկա ձեռք բերելու գործընթացը համարվում է պարզ գործարք, դուք պետք է ուշադիր ուսումնասիրեք դրա իրականացման բոլոր փուլերը:
Լիզինգի հաջող գործարքի իրականացման հիմնական քայլերը.

1. Լիզինգային ընկերության ընտրություն ... Ավելի լավ է նախապատվությունը տալ խոշոր կազմակերպություններին, որոնք հայտնի ֆինանսական հաստատությունների դուստր ձեռնարկություններ են: Խորհուրդ ենք տալիս օգտագործել Եվրոպլան լիզինգի բարենպաստ պայմանների մասին.

2. Պայմանագրի բոլոր առաջարկվող պայմանների ուսումնասիրություն ... Պայմանագիրը կնքելուց առաջ անհրաժեշտ է պարզել. Սկզբնական և ամսական վճարման չափը, վճարման ժամանակացույցը, գործարքի դադարեցման պայմանները, ինչպես նաև փոխանցված գույքի բնութագրերը:

3. Պայմանագիր կազմելը ... Դրանից առաջ լիզինգային ընկերությունը հաճախորդից կարող է պահանջել հետևյալ փաստաթղթերը.

  • որոշակի օբյեկտ վարձակալելու մտադրության հայտարարություն.
  • քաղվածք բանկից վերջին անգամ ձեռնարկության շրջանառության մասին.
  • վերջին 4 ամիսների ֆինանսական հաշվետվություններ;
  • բիզնեսի ղեկավարի փաստաթղթերի պատճենները.
  • մատակարարի հետ պայմանագիր;
  • վարձակալված օբյեկտի ապահովագրությունը հաստատող փաստաթղթեր:

Վարձատուը կարող է պահանջել այլ փաստաթղթեր և փաստաթղթեր ՝ կախված գործարքի տեսակից և բուն ընկերությունից:

4. Այնուհետեւ հաջորդում է առաջին մասը: ... Այս գործողությունից հետո ընկերությունը ստանում է օգտագործման պայմանագրի օբյեկտը:

Ամենաեկամտաբեր եղանակներից մեկն է, որը թույլ է տալիս ձեռնարկությանը մեծացնել արտադրությունն առանց մեծ ծախսերի, կառուցել նոր արտադրամասեր, նորացնել տեխնոլոգիաները `գնելով տեխնիկական նորույթներ:

Կարող եք գնել այն ամենը, ինչ ձեզ հարկավոր է գրասենյակի գործառնական աշխատանքի համար, համակարգչային սարքավորումներ: Գյուղատնտեսությունում գնեք բերքի վերամշակման, կաթ հավաքելու, միս կտրելու նոր սարքեր: Ռեստորանային բիզնեսում գնեք անհրաժեշտ սարքավորումներ առևտրի համար: Նման լիզինգը օգտակար է նաև փայտամշակման, գազի և նավթի վերամշակման արդյունաբերության համար:

Սարքավորման լիզինգի օգտագործման հիմնական առավելությունները :

  • Ձեռնարկությանը կամ անհատ ձեռնարկատիրոջը թույլ է տալիս զարգանալ, նույնիսկ եթե նրանք որոշակի գումար ունեն նոր սարքավորումներ գնելու համար.
  • Վճարները ամիսների ընթացքում հավասարաչափ բաշխվում են ըստ անձնական գրաֆիկի, կարիք չկա միանգամից վճարել ամբողջ ծախսը.
  • Վարձակալված իրերն անմիջապես օգտագործման են ստացվում օգտագործման համար, և պայմանագիրը կնքելուց հետո նրանք կարող են մասնակցել արտադրական գործընթացին.
  • Ամսական վճարումները ծածկվում են շահույթով, որը կգա նոր սարքավորումների, արհեստանոցների օգտագործման արդյունքում:
  • Վճարները վերագրվում են ինքնարժեքին, ինչը հանգեցնում է եկամտահարկի ցածր բազայի:
  • Խնայողություններ ՝ գույքահարկի վճարումները նվազեցնելու միջոցով: Դա պայմանավորված է արագացված մաշվածությամբ: Պայմանագրի գործողության ժամկետից հետո պարզվում է, որ վարձակալված ակտիվը գրեթե անարժեք է:

Ավտոմեքենաների լիզինգ

Եվ իրավաբանական անձը, և ֆիզիկական անձը կարող են վարձակալությամբ ավտոմեքենա գնել: Սա Ռուսաստանի բնակչության համար գործարքի համեմատաբար նոր տեսակ է, սակայն վերջին տարիներին այն բաշխման մեջ արագ առաջընթաց է ապրում:

Եկեք ավելի սերտ նայենք այն հարցին, թե ի՞նչ է լիզինգը ֆիզիկական անձանց համար: Փաստորեն, Ռուսաստանի Դաշնության ցանկացած քաղաքացի կարող է վարձել վարձել մեքենա, ասես մեքենա լինի: Մեկ տարբերություն այն է, որ պայմանագրի ավարտին դուք կարող եք դառնալ մեքենայի սեփականատերը:

Ավտոմեքենան վարելու գործարքն ավարտելուց և առաջին տեղաբաշխումը կատարելուց հետո ավտոմոբիլիստը հնարավորություն է ստանում օգտագործել մեքենան: Նման ընթացակարգերը կարող են կազմվել ոչ միայն հատուկ լիզինգային ընկերությունների, այլ նաև բանկերի և ավտոսրահների կողմից:

Ինչպե՞ս է իրականացվում մեքենայի վարձակալության կարգը:

  1. Հաճախորդը տրամադրում է ID և վարորդի քարտեր, լրացնում անհրաժեշտ փաստաթղթերը.
  2. Կողմերի միջեւ կնքվում է համաձայնագիր `ապագա մեքենայի սեփականատեր և վարձատու: Փաստաթուղթը տալիս է տրանսպորտից օգտվելու իրավունք ՝ դրա հետագա մարումով: Վաճառքի (տրանսպորտային մատակարարի) և ընկերության (բանկի) միջև կնքվում է առուվաճառքի պայմանագիր, որը ստանձնել է վարձատուի պարտականությունները.
  3. Վարձակալության համար մեքենա ստացողը վճարում է պայմանագրով նախատեսված ընդհանուր արժեքի առաջին 20-30% մասը:
  4. Լիզինգի առարկայի (մեքենայի) ապահովագրությունը պետք է կազմված լինի երկու փաթեթով `OSAGO և CASCO;
  5. Լիզինգային ընկերությունը ստանձնում է ճանապարհային ոստիկանությունում մեքենա գրանցելու և տեխնիկական սպասարկում իրականացնելու ծախսերն ու քաշքշուկը
  6. Վերոհիշյալ բոլոր կետերից հետո փոխադրումն անցնում է վարձակալողի օգտագործման, բայց ոչ տիրապետման: Սեփականատերը լիզինգային ընկերություն է, որը կարող է լինել ավտոդիլեր, բանկ կամ այլ ֆինանսական հաստատություն.
  7. Օգտագործողը մեքենային վճարում է ամսական գումարներ, իսկ պայմանագրի ժամկետի ավարտից հետո փոխադրամիջոցը կարող է վերցվել: Կարող եք նաև փոխանակվել նոր մեքենայի հետ:

Ավտոմեքենաների լիզինգի դրական կողմերը

  1. Կարող եք գնել ոչ միայն մարդատար մեքենա, այլ նաև բեռնատար, հատուկ սարքավորում;
  2. Նշանակություն չունի օգտագործված մեքենաները կամ նոր մեքենաները վարձակալվել են ցուցասրահից կամ մասնավոր անձից.
  3. Փաստաթղթերի նվազագույն փաթեթ լիզինգային գործարքի համար.
  4. Հաճախորդի նկատմամբ պահանջների մակարդակն ավելի ցածր է, քան վարկ ստանալու համար դիմելը.
  5. Վարձակալության ժամկետը մինչև 5 տարի է, այս ժամանակահատվածից հետո հաճախորդը կարող է դառնալ սեփականատեր, դրա համար անհրաժեշտ է վճարել մնացած գումարը.
  6. Կարող եք վերադարձնել վարձակալության առարկան `ավտոմեքենան ժամանակից շուտ;
  7. Գործարքից անմիջապես հետո կարող եք մեքենան օգտագործել:

Ավտոմեքենաների լիզինգի թերությունները

  1. Ավտոմեքենաների վարձակալության պայմանագրերի տոկոսադրույքն ավելի բարձր է, քան վարկի համար, հատկապես միջին գների տրանսպորտային միջոցների համար.
  2. Եթե \u200b\u200bվարձակալության վճարման ժամանակացույցը խախտվում է, մեքենան առգրավվում է.
  3. Մեքենան գույք չէ և այն չի կարող վարձակալվել, օգտագործվել որպես գրավ առանց պաշտոնական սեփականատիրոջ `լիզինգային ընկերության համաձայնության:
  4. Պարբերաբար ստուգելու համար հարկավոր է մեքենա տրամադրել լիզինգային ընկերությանը:

Նախքան որոշում կայացնելը, թե ինչպես գնել մեքենա, դուք պետք է ուշադիր ուսումնասիրեք բոլոր գործոնները, կշռադատեք բոլոր կողմերն ու կողմերը, պարզեք բանկերի բոլոր շահավետ առաջարկները:

Անշարժ գույքի լիզինգը վարձակալության և գրավի միջև ընկած մի բան է: Գործընթացի էությունը նույնն է, ինչ լիզինգի այլ տեսակների դեպքում: Ընկերությունը գնում է հաճախորդի ընտրած գույքը: Հետո, լիզինգային կազմակերպությունը նրան վարձակալում է այս բնակելի տարածքը: Հաճախորդը պարտավոր է ամսական գումարներ վճարել վարձակալության օգտագործման համար:

Անշարժ գույքի լիզինգ ֆիզիկական անձանց համար

Ընդհանուր բնակչության վարձակալության համար բնակարանը դեռ տարածված չէ: Միգուցե փաստն այն է, որ մարդիկ ուզում են իրենց մոտ գտնվող անշարժ գույքն անմիջապես տեսնել, այլ ոչ թե 15-20 տարվա ընթացքում: Հոգեբանորեն շատ ավելի հանգիստ է, երբ բնակարանն անմիջապես վերցվում է, ինչպես, օրինակ, գրավադրմամբ:

Ապառիկ կերպով անշարժ գույք գրանցելիս գնորդը հնարավորություն է ստանում օգտվել և ունենալ քառակուսի մետր տարածք, տնօրինման իրավունքը կգա վերջին վճարումից հետո: Լիզինգով անձը միայն մեկ իրավունք ունի `օգտագործել բնակելի տարածքը, իսկ մնացած բոլոր իրավունքներն ուժի մեջ կմտնեն պայմանագրով նախատեսված ժամկետի ավարտից և մնացորդային արժեքի վճարումից հետո:

Տունը կամ բնակարանը վարձակալելն ունի մի շարք այլ թերություններ:մեջ:

  • Հաճախ հիփոթեքային պայմանագիրն ավելի էժան է, քան վարձակալության պայմանագրերը.
  • Կազմվում է երկու գործարք. Դրանցից մեկը գնում է լիզինգի ընկերության և վաճառողի առքուվաճառքի համար, երկրորդը `քաղաքացու և լիզինգային ընկերության: Արդյունքում, ավելի շատ միջոցներ են ծախսվում գրանցման վրա: Այս ծախսերն առավել հաճախ կրում է այն անձը, ով ցանկանում է բնակարան գնել:

Ի՞նչ օգուտներ ունի անշարժ գույքի լիզինգը ֆիզիկական անձանց համար:

Ամեն ինչ պայմանագրի կողմերի համար գործարքի հուսալիության մասին է: Բանկի համար գրավադրմամբ ռիսկ կա, որ հաճախորդը չի կատարի բոլոր պարտավորությունները: Դրանից հետո դուք ստիպված կլինեք լրացուցիչ միջոցներ ձեռնարկել, որոնք ֆինանսական հաստատության համար ծախսեր են առաջացնում: Մինչդեռ լիզինգային ընկերությունն արդեն տիրապետում է բնակելի տարածքին և հաճախորդի անվճարունակության դեպքում ոչինչ չի կորցնում: Ուստի նա ավելի հավատարիմ է վճարումների ուշացմանը և հաշվի է առնում վճարումների բոլոր տարբերակները, որոնք անհատն առաջարկում է իրեն:

Լիզինգի ընկերությունները չեն մտածում նրա հաճախորդի վարկային պատմության մասին: Հետեւաբար, բնակարանների ձեռքբերման այս տեսակը հարմար է այն քաղաքացիների համար, որոնց մերժել են բանկային վարկը:

Վարձով բնակարան ձեռք բերելը գրավիչ է նաև այն մարդկանց համար, ովքեր չեն ցանկանում ծածկել իրենց ունեցվածքը գույքում և վճարել դրա վրա հարկեր: Օրինակ, այս տարբերակը կարող է դիտարկվել, եթե ամուսնական զույգը անկայուն հարաբերությունների մեջ է, և կողմերից մեկը վախենում է բաժանման ընթացքում կորցնել գույքի մի մասը:

Անշարժ գույքով զբաղվող լիզինգային ընկերությունների շարքում կան շատ խարդախներ, ուստի շարքային քաղաքացին պետք է ուշադիր ընտրի կազմակերպություն: Լավագույնն այն է, որ ուշադրություն դարձնեն լիզինգային ընկերություններին, որոնք խոշոր բանկի դուստր ձեռնարկություններ են:

Անշարժ գույքի լիզինգ իրավաբանական անձանց համար

Այլ իրավիճակ է առևտրային և ֆինանսական գործունեությամբ զբաղվող անձանց առևտրային անշարժ գույքի վարձակալության հետ կապված: Գործարքի այս տեսակը գոյություն ունի վաղուց և պահանջարկ ունի: Դա առաջին հերթին պայմանավորված է հարկման բարենպաստ սխեմաներով:

Անշարժ գույք հաշվեկշռում չտեղադրելը միշտ ձեռնտու է ցանկացած ձեռնարկության, մասնավորապես հետևյալ պատճառներով.

  • Կարող եք հույս դնել ավելացված արժեքի հարկի վերադարձի վրա.
  • Հաշվապահական հաշվառման վարչության կողմից լիզինգային վճարումները ճանաչվում են որպես ծախսեր, ուստի շահույթը չի թերագնահատվում և համապատասխան հարկը նվազում է.
  • Դուք նույնիսկ կարող եք գույքահարկ չվճարել. Անշարժ գույքը նշված չէ ձեռնարկության հաշվեկշռում և չի պատկանում դրան:

Այդ պատճառով լիզինգի միջոցով քառակուսի մետր ձեռք բերելը ընկերության համար շատ ավելի գրավիչ է, քան առևտրային հիփոթեքային պայմանագիրը:

Լիզինգ կամ վարկ - որն ավելի շահավետ է

Հստակության համար մենք ներկայացնում ենք համեմատական \u200b\u200bաղյուսակ `նույն համեմատական \u200b\u200bբնութագրերով, վարկերի և վարձակալությունների համար:

Վարկի և լիզինգի համեմատություն

Համեմատության բնութագրերը Լիզինգ Վարկային

Ով կարող է օգտագործել

իրավաբանական անձ, առևտրային գործունեությամբ զբաղվող ֆիզիկական անձ (IE) ցանկացած ֆիզիկական կամ իրավաբանական անձ
Ով է սեփականատերը Պայմանագրի գործողության ընթացքում սեփականատերը վարձատու է, ցանկացած պահի, երբ նա կարող է գույքը հետ վերցնել Գործարքից հետո ձեռք բերված գույքի սեփականատերը անմիջապես ձեռնարկությունն է կամ անհատ ձեռնարկատերը
Վճարներ - ամսական վճարումներ.

- լիզինգային ընկերության մարժայի վճարում.

- ապահովագրավճարներ;

- վարձակալված գույքի հարկ;

- կանխավճարը կազմում է արժեքի 20-30% -ը

 - վարկի վճարումներ (վարկի օգտագործման տոկոսներ, ապահովագրություն);

- վարկի հաշվի պահպանման, գույքի գնահատման հնարավոր վճարում.

- նախնական վճարը կարող է անհասանելի լինել
Անշարժ գույքի ձեռքբերման անցյալի պատմությունը պարտադիր չէ ունենալ գույքի վարձակալության որևէ (դրական, բացասական) պատմություն դրական վարկային պատմություն
Մաշվածություն արագացված ամորտիզացիայի օգտագործման հնարավորությունը (բացառությամբ 300 հազար ռուբլուց ավելի մեքենաներ և միկրոավտոբուսներ `ավելի քան 400 հազար ռուբլի` ավելի քան 400 հազար ռուբլի - դրանց համար կիրառվում է մաշվածությունը նվազեցնող գործակից) պայմանական մաշվածության սխեմա
Հարկային
ԱԱՀ ԱԱՀ-ն ներառված է վարձակալության վճարների մեջ Ապառիկ ստացված գումարները ենթակա չեն ԱԱՀ-ի: Մատակարարի կողմից սահմանված հարկը վարձակալը կարող է հանել գույքը ձեռք բերելուց հետո
Սեփականության հարկ գույքը գտնվում է լիզինգային ընկերության հաշվեկշռում, ուստի չի կարող ենթակա լինել գույքահարկի:

եթե գույքը գտնվում է ձեռնարկության հաշվեկշռում, ապա գույքի հարկը նվազում է լիզինգի համար նախատեսված արագ ամորտիզացիայի պատճառով:

 գույքն անմիջապես ձեռնարկության սեփականությունն է, ինչը նշանակում է, որ այն հարկվում է

Վարկի նկատմամբ վարձակալության առավելությունը միշտ չէ, որ ակնհայտ է: Յուրաքանչյուր կոնկրետ դեպք պետք է քննարկվի բոլոր կողմերից առանձին: Դուք չեք կարող անել առանց իրավական և ֆինանսական օգնության:

Եկեք վերլուծենք հայտնի մեքենայի ապրանքանիշի լիզինգը `օգտագործելով հատուկ օրինակ: Պայմաններն առաջարկում են վճարումներ 30% -ով պակաս, քան վարկի համար: Բայց կա ևս մեկ կետ. Պայմանագրի գործողության ավարտից հետո նման շահավետ առաջարկ ստանալու համար մեքենան պետք է վերադարձվի վաճառողին: Եթե \u200b\u200bայն ամբողջությամբ մարվի, գերավճարն ավելի բարձր կլինի, քան ենթադրյալ վարկի համար:

Հարկեր և մաշվածություն

Եկամտահարկի հիմքը որոշելիս ընկերությունը (վարձակալը) վարձակալության վճարները նշում է որպես ծախս: Դա մանրամասն ներկայացված է Հարկային օրենսգրքի 264-րդ հոդվածում `10-րդ ենթակետի 1-ին պարբերությունում:

Հնարավոր է, համաձայն պայմանագրի պայմանների, գույքը վերագրվի ձեռնարկության հաշվեկշռին, ապա ամորտիզացիայի գումարը հանվում է վարձակալության վճարների ծախսերի գումարից:

Երբ գույքը չկա ձեռնարկության հաշվեկշռում, ապա այն հաշվի է առնվում վարձատուի կողմից: Այս դեպքում պայմանագրի առարկայի արժեքը հանվում է վարձակալության վճարների հետ կապված բոլոր ծախսերի գումարից: Օրենքի համաձայն, եկամտահարկի բազան հաշվի չի առնում մաշվածության ենթակա գույքի ձեռքբերման ծախսերը: Սա վարձակալված ակտիվի մարման արժեքն է, և այն դուրս է գրվում աստիճանաբար `օգտագործելով մաշվածություն:

Կան դեպքեր, երբ մարման արժեքի չափը պայմանագրում հստակ նշված չէ: Այս դեպքում Ֆինանսների նախարարության մասնագետները առաջարկում են վարձակալության վճարների բոլոր գումարները ներառել նախնական արժեքի մեջ: Սեփականությունը ձեռնարկությանը փոխանցելուց հետո վճարումները գանձեք որպես ծախս ՝ մաշվածության միջոցով:

Ձեռնարկությունը կամ անհատ ձեռնարկատերը կարող է վիճարկել այս դիրքը, քանի որ օրենքում և Հարկային օրենսգրքում նշված չէ մարման գնի մասին: Հարկային օրենսգրքի 264-րդ հոդվածում նշվում է, որ վարձակալության բոլոր վճարները վերաբերում են այլ ծախսերին: Բացառություն է ընկերության կողմից հաշվարկված մաշվածությունը:

Կա նաև հատուկ ընթացակարգ `լիզինգային գործառնություններում ամորտիզացվող գույքի արժեքը հաշվարկելու համար: Դա նշված է Հարկային օրենսգրքի 257-րդ հոդվածում: Գույքի սկզբնական արժեքը ներառում է առաքման, շինարարության, ձեռքբերման ծախսերը `օգտագործման համար պիտանի վիճակի բերելու համար: Սա նշանակում է, որ վարձակալված իրի սկզբնական արժեքը չի տարբերվի վարձակալության պայմանագրի կողմերի համար:

Ստացվում է, որ եթե վարձատուն ամորտիզացիայի միջոցով ամբողջությամբ մարում է գույքի արժեքը, ապա պայմանագրի ավարտին նա պայմանագրի առարկան փոխանցում է զրոյական մնացորդային արժեք ունեցող ընկերությանը:

Եթե \u200b\u200bգույքը ամբողջությամբ մաշված չէ, ապա այն անցնում է պայմանագրի մյուս կողմին այն գնով, որը կմնա մաշվածության գանձումից հետո: Ընկերության կողմից այս մասը կվճարվի մաշվածության միջոցով: Հետևաբար, եթե վարձակալը կուտակում է հետգնման արժեքը, ապա նա չի կարող այն դուրս գրել, քանի որ դրա վրա չի գանձվում ամորտիզացիա:

Ստացվում է, որ առավել շահավետ է ոչ թե վարձակալության վճարը բաժանել, այլ ամբողջությամբ վերագրել այլ ծախսերի:

Մաշվածություն

Արագ մաշվածության դրույքաչափերը տարածվում են վարձակալված գույքի վրա: Միևնույն ժամանակ, մաշվածության հաշվարկման մեթոդը պետք է նշված լինի ընկերության հարկային հաշվառման քաղաքականության մեջ:

Լիզինգի վճարները պարունակում են ԱԱՀ, ուստի ապագայում ընկերությունը կարող է այն հաշվարկել բյուջեից `համաձայն 171-172NK հոդվածների:

Ապառիկ գնելիս ԱԱՀ-ի արժեքը կլինի ավելի քիչ, քան լիզինգային գործարքի դեպքում: Դա տեղի է ունենում, քանի որ վարձակալելիս ԱԱՀ-ի հաշվարկման հիմքը ներառում է ոչ միայն գույքի արժեքը, այլ նաև վարձատուի ծառայությունների գինը:

Վարձակալություն և լիզինգ `նմանություններ և տարբերություններ

Լիզինգը նման է լիզինգի միայն դրսից: Լիզինգը հաճախ անվանում են ֆինանսական վարձակալություն: Փաստորեն, երկու դեպքում էլ գործարքի հիմնական առարկաները երկու հաճախորդներ են: Անհրաժեշտ է որևէ թանկարժեք իր, բայց գնելու ամբողջ գումարը ՝ ոչ: Մեկ այլ հաճախորդ միջոցներ ունի ապրանքը գնելու համար և կարող է այն վարձակալել պրեմիում ՝ շահույթի համար:

Այնուամենայնիվ, սա միայն արտաքին կողմն է: Իրականում շատ տարբերություններ կան երկու գործողությունների միջև:

Հիմնական տարբերությունը լիզինգի ընթացքում սարքավորումները հաշվի առնելու ունակությունն է `ինչպես լիզինգային ընկերության հաշվեկշռում, այնպես էլ ձեռնարկության հաշվեկշռում: Վարձակալության ժամանակ իրը ցուցադրվում է ապրանքի ստացողի արտահաշվեկշռային հաշիվներում:

Տարբերությունները և նմանությունները լիզինգի և վարձակալության միջև

Համեմատության բնութագրերը Լիզինգ Վարձավճար
Ingամանակը սովորաբար երկարաժամկետ գործարք: Տերմինը հավասար է վարձակալված ակտիվի օգտակար օգտագործմանը կարճաժամկետ վարձակալված իրի տրամադրում, որը կապված չէ դրա օգտակար ծառայության հետ
Հողամասեր օգտագործելու հնարավորությունը չի տրամադրվել երեւի
Պայմանագրի ավարտին իրի մարում կարող է չի կարող
Սեփականության իրավունքի տեսակը օգտագործել
Իրավական կարգավորում

Քաղաքացիական օրենսգրքի 34-րդ գլուխ - «Վարձակալություն»;

Դաշնային օրենքի 2-րդ հոդված

 Գլուխ 34 ՍԴ
Գործարքի առարկային պատահական խզման, ոչնչացման կամ վնասման ռիսկի համար պատասխանատվություն ուղղակի պատասխանատվություն վարձատուի նկատմամբ վարձակալը պատասխանատվություն չի կրում
Վճարունակությունը հաստատող փաստաթղթերի տրամադրում իրականացվում է ձեռնարկության վճարունակության համապարփակ գնահատում չի պահանջվում, պահանջվում են միայն հաշվի մանրամասները
Ով է գույք ընտրում վարձակալ (ձեռնարկություն) տանտեր
Գործարքի առարկան և դրա որակը նշանակում է նոր սարքավորում Վարձակալված գույքը կարող է մի քանի անգամ դառնալ օբյեկտ, բացառված չեն արատներն ու անսարքությունները

Վարձակալության վճարների ժամանակացույցեր

Վարձակալված գույքի համար կանոնավոր վճարումները կարող են լինել հետընթաց, սեզոնային, անուիտետ:

Հետադարձ ներդրումները նշանակում են, որ յուրաքանչյուր հաջորդ վճարման դեպքում ամսական վճարը նվազում է: Նույն գումարը (ֆիքսված) նկատի ունի անուիտետային վճարներ: Ինչպես անունն է հուշում, սեզոնային վճարումները կախված են սեզոնից: Շատ բիզնեսներ որոշակի սեզոնում շահույթ են ստանում, ուստի լիզինգային ընկերությունը կարող է դրանց համար վճարման հատուկ պայմաններ համարել:

Ի՞նչ է ենթավարձակալությունը

Նման դեպքեր հաճախ են առաջանում. Վարձակալն այլևս կարիք չունի ստացված գույքի, կամ նա չի կարող այն օգտագործել: Եվ այդ ժամանակ մտքեր են առաջանում ՝ հնարավո՞ր է վարձակալած իրը վարձակալել: Սա համարվելու է ենթավարձակալություն:

Գործարքի այս տեսակը օրինականացվում է և կազմվում է համապատասխան ենթավարձակալության պայմանագիր: Դրա մասնակիցները գույքի նոր գնորդ են `ենթավարձակալության իրավունք, նախկին վարձակալ, որը այլևս կարիք չունի պայմանագրի առարկայի:

Վարձատուը կազմակերպություն է, որը տիրապետում է գույքին, գրում է գրավոր համաձայնություն կամ գործարքի արգելք:

Եզրակացություն

Այժմ դուք գիտեք, թե ինչ է լիզինգը, լիզինգի տեսակները և ինչպես վարձել մեքենան, սարքավորումները և այլն: Հարցերի դեպքում հարցրեք ստորև բերված մեկնաբանություններում: Եվ նաև կարդացեք այլ հոդվածներ մեր կայքում:

Ինչ է մեքենայի լիզինգը պարզ բառերով, ես ուրախ եմ ողջունել:

Ես այնքան շատ եմ ասել իմ ընկերոջը, որ մեկ ամիս ծանոթությունից հետո չես կարող ամուսնանալ: Չլսեց, ամուսնացավ:

Մենք վեց ամիս ապրում էինք կնոջս հետ, այս ընթացքում հասցնում էինք վարկեր վերցնել, բայց ամուսնությունը խզվեց, որին հաջորդեց ամուսնալուծությունը:

Նրանք սկսեցին բաժանել մեքենան, բայց այնտեղ չկար: Այն գնվել է ոչ թե ապառիկ, այլ վարձակալությամբ:

Արդյունքում, նա աշխատանքի է անցնում երթուղայինով `մեքենան վերադարձվել է սրահ: Մտածում եք, թե ինչու է սա: Հետո խորհուրդ եմ տալիս կարդալ, թե ինչ է լիզինգը և ինչով է այն տարբերվում մեքենայի վարկից:

Ամեն ինչ մեքենայի լիզինգի մասին `պայմաններ և արտոնություններ

Ի՞նչ է նշանակում լիզինգ Ավտոմեքենաների շուկայում հաճախ կարելի է լսել, որ մեքենան վաճառողից գնվել է ոչ թե սովորական կազմված առքուվաճառքի պայմանագրով, այլ վարձակալությամբ:

Գնման այս տեսակն ավելի տարածված է փաստաբանական գրասենյակների համար: Պարզ ասած, լիզինգը նշանակում է մեքենայի երկարաժամկետ վարձույթ `դրա հետագա սեփականության ձեռքբերմամբ:

Այստեղ հիմնական դերերից մեկը խաղում են այնպիսի կազմակերպություններ, ինչպիսիք են լիզինգային ընկերությունները, որոնք ըստ էության միջնորդ են մեքենայի վաճառողի և գնորդի միջև:

Arnգուշացում

Եթե \u200b\u200bՁեզ անհրաժեշտ է մեքենա կամ այլ միջոցներ գնել, օրինակ `էքսկավատոր, և ամբողջ գումարը հասանելի չէ, ապա լիզինգի պայմանագիրը հարմար տարբերակ կլինի: Այս ծառայության միջոցով դուք կարող եք գնել ոչ միայն տրանսպորտային միջոցներ, այլ նաև տարբեր թանկարժեք սարքավորումներ:

Եվրոպական երկրների մեծ մասում ամբողջ մեքենաների մոտ 33% -ը գնորդները գնում են վարձակալությամբ. Սա մոտ 10 անգամ ավելին է, քան Ռուսաստանում: Այս տարբերակը հնարավոր է և տարածված է ոչ միայն իրավաբանական կազմակերպությունների, այլև մասնավոր անձանց համար: Եկեք սա ավելի մանրամասն քննարկենք այս հոդվածում:

Անգլիական անհասկանալի բառը վաղուց է հայտնվել մեր լեքսիկոնում: Մինչ այժմ շատերը լիովին չեն հասկանում տարբերությունը վարձակալության պայմանագրի, վարկի և մեքենայի երկարաժամկետ վարձակալության միջև:

Իրոք, այս հասկացությունները բավականին մոտ են միմյանց, բայց նրանց միջև էական տարբերություն կա.

  • Վարկ - գույքի փոխանցումը բանկի կողմից ապառիկ կերպով գնորդին, գնորդը պարտավորվում է վճարել ապրանքի ամբողջ արժեքը `գումարած վարկի տոկոսները, որը Ռուսաստանում բավականին բարձր է և կարող է տատանվել տարեկան 15-ից 30%, գնորդը դառնում է գույքի փաստացի սեփականատեր:
  • Վարձակալությունը ժամանակավոր օգտագործման փոխանցում է, սեփականատերը սահմանում է իր սեփական գները և վարձակալին պարտավորեցնում կանոնավոր վճարումներ կատարել, իսկ վարձակալության պայմանագրի ժամկետի ավարտից հետո գույքը վերադարձվում է փաստացի սեփականատիրոջը, այսինքն `վարձակալին:
  • Լիզինգը գույքային հարաբերությունների այս երկու տիպի հիբրիդային ձև է, բացի այդ, այստեղ ներգրավված են ոչ միայն վարձատուն ու վարձակալը, այլ նաև մեքենայի մատակարարը:

Լիզինգի սխեման

  1. Վարձատուը առևտրային ֆինանսական կառույց է, որն իր հաշիվներում ունի որոշակի քանակությամբ միջոցներ.
  2. Վարձակալը դիմում է այս կառույցին `ցանկանալով վարձակալության պայմանագիր կնքել այս կամ այն \u200b\u200bտեսակի սարքավորումների համար` անկախ նրանից `մեքենա, հատուկ սարքավորում, արդյունաբերական սարքավորումներ և այլն;
  3. Լիզինգային ընկերությունը արտադրողից գտնում է այս սարքավորումը, վճարում դրա համար և դնում իր ընկերության հաշվեկշռում:
  4. հաճախորդի հետ կնքվում է պայմանագիր, մինչդեռ լիզինգային ընկերությունը մնում է գույքի պաշտոնական սեփականատերը:

Նշենք, որ այսօր լիզինգի մի քանի ձևեր տարածված են.

  • Ֆինանսական - վերը նկարագրված սխեմա, երբ հաճախորդի պատվերով ընկերությունը փնտրում է անհրաժեշտ սարքավորումներ, այն ձեռք է բերում իր սեփական փողերի համար և փոխանցում է վարձակալին.
  • գործառնական - ըստ էության, սա նույն վարձակալությունն է, երբ պայմանագիրը չի ենթադրում հետագա մարում, այսինքն ՝ վարձակալը օգտագործում է գույքը, իսկ պայմանագրի ժամկետի ավարտից հետո այն վերադարձնում է լիզինգային ընկերությանը.
  • հետ վերցնելով լիզինգը. առավել տարածված է անշարժ գույքում. ընկերությունը ձեռք է բերում ակտիվներ, այնուհետև դրանք վաճառում է մեկ այլ կողմի և վարձակալում դրանցից (սա օգտագործվում է հարկումը նվազեցնելու համար):

Ուշադրություն

Շատ դեպքերում, ֆիզիկական անձինք և փոքր բիզնեսները ավտոմեքենաների հետ կապված հիմնականում օգտագործում են լիզինգի միայն առաջին երկու տեսակները:

Լիզինգ իրավաբանական անձանց համար Ամենից հաճախ վարձակալության պայմանագիրն օգտագործվում է այն ընկերությունների կողմից, որոնք գնում են ինչպես մեքենաներ, այնպես էլ տարբեր հատուկ սարքավորումներ:

Այս մեթոդը, ի տարբերություն վարկի, շատ ավելի շահավետ է:

Իրավաբանական անձանց համար գույքային հարաբերությունների այս ձևը ձեռնտու է մի շարք պատճառներով.

  1. Ավտոմոբիլային սարքավորումների որոնման և առաքման բոլոր հարցերը լուծվում են լիզինգային ընկերության կողմից.
  2. գույքը իրավաբանական անձի հաշվեկշռում չէ, ուստի դրա համար հարկավոր չէ գույքահարկ վճարել.
  3. վարձակալության վճարները ներառում են դրա հետ կապված բոլոր ծախսերը ՝ ԱԱՀ, կենսաթոշակային ֆոնդ, ապահովագրություն և այլն, այսինքն ՝ պակաս փաստաթղթաշրջանառություն է ընկնում հաշվապահական հաշվառման բաժնի ուսերին.
  4. արագացված մաշվածություն - մնացորդային արժեք փոխադրամիջոց ավելի արագ է նվազում, և երբ այն ամբողջությամբ տեղափոխվում է վարձակալողի հաշվեկշիռ, նա ստիպված կլինի զգալիորեն պակաս գույքահարկ վճարել:

Դուք դեռ կարող եք երկար ժամանակ թվարկել դրական կողմերը: Ամենահետաքրքիրն այն է, որ պետությունը նույնպես շահագրգռված է նման սխեմայով, քանի որ առկա է ապրանքների արագ վաճառք, մինչդեռ հնարավոր է նախապատվություններ ստեղծել հայրենական արտադրողի համար `առաջարկելով տեղական արտադրության մեքենաներ և սարքավորումներ գնելու ավելի բարենպաստ պայմաններ:

Trիշտ է, կան նաև բացասական կողմեր, որոնցից ամենակարևորն այն է, որ վարձակալը ունի նվազագույն իրավունքներ իր գնած սարքավորումների նկատմամբ, և եթե ինչ-ինչ պատճառներով նա ի վիճակի չէ ժամանակին վճարել պահանջվող գումարները, ապա լիզինգային ընկերությունը հնարավորություն է ստանում վերադարձնել պայմանագրով փոխանցված գույքը ՝ առանց որևէ փոխհատուցելու: ծախսեր, այսինքն ՝ ավելի վաղ վճարված բոլոր միջոցները չեն վերադարձվում:

Լիզինգ ֆիզիկական անձանց համար

Սովորական մարդը կարող է նաև մեքենա գնել և պայմանավորել վարձակալության պայմանագրով: Միանգամից ասենք, որ այս մեթոդը ձեռնտու կլինի շատ թանկ արտասահմանյան մեքենաներ գնելիս:

Նախևառաջ, մենք նշում ենք, որ լիզինգը ֆիզիկական անձանց համար այնքան շահութաբեր չէ, որքան նկարագրված է լիզինգային ընկերությունների կայքերում: Պայմանագրի մանրակրկիտ ընթերցումը ցույց է տալիս, որ ցանկացած նկատելի օգուտ հնարավոր է միայն բավականին թանկարժեք մեքենաներ վարձակալելիս ՝ մեկ միլիոնից ավելի:

Որպես կանոն, դրանք թանկարժեք արտասահմանյան մեքենաներ են, որոնք գերազանցում են Ռուսաստանի միջին քաղաքացու հնարավորությունները: Սովորական ռուսաստանցիների մեծ մասը հույս ունի դառնալ բյուջետային մեքենաների տեր:

Պայմանները, սկզբունքորեն, նույնն են, ինչ բանկային վարկի դեպքում.

  1. վճարունակության պարտադիր հաստատում - համապատասխան վկայագիր գործատուից;
  2. փաստաթղթերի տրամադրում `անձնագիր, հարկային համար, VU կամ ցանկացած այլ փաստաթուղթ` ինքնությունը հաստատելու համար, ամուսնու կամ երաշխավորների համաձայնությունը:
  3. նախնական վճարը 10-20 տոկոս է:

Միակ դրական կետն այն է, որ մեքենան նշված է լիզինգային ընկերության հաշվեկշռում, ուստի տրանսպորտային հարկ վճարելու անհրաժեշտություն չկա: Մնացած բոլոր վճարումները ՝ ԿԱՍԿՈ, ՕՍԱԳՈ, գրանցում, ճանապարհային երթևեկության կանոնների խախտումների համար տուգանքներ, չնայած պաշտոնապես ընկնում են վարձատուի վրա, բայց իրականում ընկնում են անհատի ուսերին:

Խորհուրդ

Մի խոսքով, ֆիզիկական անձանց համար լիզինգի և մեքենայի վարկերը նվազագույն տարբերություններ ունեն:

Ավելին, եթե հաճախորդը չի կարող վարկը սպասարկել, ապա բանկը առգրավում է մեքենան, բայց վերադարձնում է տարբերությունը `վճարված ամեն ինչ, հանած մաշվածությունը և ծառայությունները: Լիզինգային ընկերությունը չի վերադարձնի գումարը, քանի որ, ըստ փաստաթղթերի, նա մեքենայի տերն էր:

աղբյուր ՝ http: //site/avtopravilo.ru/

Ինչպե՞ս ֆիզիկական անձանց համար վարձակալությամբ մեքենա գնել

ֆիզիկական անձանց համար վարձով մեքենա գնել. Ի՞նչ է լիզինգը պարզ բառերով: Այս բառը թաքցնում է մեքենայի երկարաժամկետ վարձակալությունը `հետագայում մարման միջոցով գնման հնարավոր իրավունքով:

Գնման-հետգնման գործընթացն իրականացվում է մի քանի փուլով `վարձակալության վճարների վճարման հետ միաժամանակ:

Ռուսաստանի Դաշնության տարածքում վարձակալության պայմանագրերով ցանկացած գույք ձեռք բերելու գործընթացը կարգավորվում է «Թիվ 194 դաշնային օրենք» իրավական ակտով:

Ակտն ինքն է հայտնվել 1998 թվականին և վերաբերում էր ձեռնարկությունների ՝ իրավաբանական անձանց գործունեության ոլորտին: 2010 թ.-ին օրենքում փոփոխություններ կատարվեցին `հնարավոր դարձնելով ֆիզիկական անձանց վարձակալել մեքենան: Բացի մեքենայից, նրանք այժմ կարող են վարձակալել ցանկացած շարժական և անշարժ գույք:

Ինչպես է լիզինգը գործում ֆիզիկական անձանց համար

Վարձակալության պայմանագրի գրանցումը հնարավոր է ցանկացած մասնավոր անձի համար: Լիզինգի պայմանները.

  1. անձը պետք է լինի Ռուսաստանի Դաշնության քաղաքացի.
  2. նա պետք է լինի չափահաս (առնվազն 18 տարեկան);
  3. մշտական \u200b\u200bգրանցմամբ `վարձակալության պայմանագրի կնքման վայրում:

Ֆիզիկական անձանց համար վարձակալված մեքենա գնելու փաստաթղթերի ցանկ.

  • Ռուսաստանի Դաշնության քաղաքացու անձնագիր (կատարել փաստաթղթի բոլոր էջերի պատճենները):
  • Սեփականատիրոջ ինքնությունը հաստատող մեկ այլ փաստաթուղթ: Նման փաստաթուղթը վարորդական իրավունքի վկայագիր է, կենսաթոշակային վկայագիր (նախապայման, փաստաթղթում լուսանկարի առկայություն):
  • Եկամտի առկայությունը հաստատող փաստաթուղթ (աշխատանքային գրքույկ, պայմանագիր):
  • 2NDFL- ի տեսքով եկամտի վկայագիր:

Ինչն է ավելի լավ `վարկ վերցնել կամ վարձակալել մեքենայի համար:

ավտոմեքենաների լիզինգ Ավտոմեքենաների լիզինգի և ավտոմեքենաների վարկերի պայմանագրային հարաբերությունները մասամբ նման են: Երկու իրավիճակներում էլ կա առաջին ապառիկ և վճարման ժամանակացույց ըստ ծրագրի:

Այս փաստաթղթերի հիմնական տարբերությունն այն է, որ վարկային հարաբերություններում մեքենան անմիջապես դառնում է վարկառուի սեփականությունը, չնայած այն միջոց է տրամադրում ֆինանսական հաստատության համար որպես գրավ:

Arnգուշացում

Լիզինգի պայմանագրային պարտավորությունների մեջ մտնելիս սարքավորումները մնում են ընկերության սեփականությունը: Վարձակալության պայմանագրի պայմանների համաձայն `փաստաթուղթը լրանալուն պես մեքենան փոխում է իր տիրոջը:

Ավտոմեքենաների լիզինգը կարող է իրականացվել երկու եղանակով.

  • Լիզինգ `մեքենայի սեփականության իրավունքի փոխանցմամբ:
  • Լիզինգ առանց սեփականության իրավունքի փոխանցման:

Գործարքի կնքման այս տարբերակների տարբերությունները կանխավճարում են: Առաջին տարբերակում դա մեքենայի արժեքի 20-ից 49 տոկոսն է: Երկրորդ տարբերակում այն \u200b\u200bփոքր-ինչ պակաս է ՝ 10-ից 49 տոկոս:

Անհատի բոլոր հնարավորությունները ապառիկ կամ լիզինգով մեքենա գնելու հարցում համեմատելու համար մենք կտանք գործնական օրինակ:

1. Ավտոմեքենայի վարկ:

Մեքենայի արժեքը 1,200,000 ռուբլի է:
Վարկ 24 ամիս ժամկետով:
20 տոկոս կանխավճար:
Տարեկան դրույքը 15,5 տոկոս է:
Արդյունքում, ծախսերի կողմը կկազմի 1,362,000 ռուբլի: Կանխավճար 240,000 հազ. Ամսական վճարը 47 հազար ռուբլի է:

2. Ավտոմեքենան վարձակալությամբ `գույքային իրավունքների փոխանցմամբ.

Արժեքը 1,200,000 ռուբլի:
Վճարման չափը `42 711 հազար ռուբլի
Ընդհանուր գումարը կազմում է 1,241,000 հազար ռուբլի:

Վարձակալության պայմանագրի երկրորդ տարբերակում ինքնարժեքի մասն էլ ավելի քիչ է:

Ավտոմեքենաների լիզինգ առանց ֆիզիկական անձանց կանխավճարի

Բացի վերը նկարագրված տարբերակներից, տրամադրվում է նաև վարձակալությամբ տրանսպորտային միջոց ձեռք բերելու հնարավորություն `առանց ֆիզիկական անձանց համար նախնական վճարման:

Այս դեպքում ֆիզիկական անձանց համար վարձակալությամբ մեքենա գնող անձը: անձինք ապահովության ավանդ են տրամադրում պայմանագրի գումարի տասը տոկոսի չափով:

Այս միջոցները հաճախորդին են վերադարձվում պայմանագրի ավարտից հետո: Վերջերս Ռուսաստանում մեծ տարածում է գտել օգտագործված մեքենաների լիզինգը:

Հնարավո՞ր է վարձակալությամբ ձեռք բերել օգտագործված մեքենա Այսօր լիզինգային ընկերություններն ապահովում են օգտագործված մեքենաների վաճառք:

Նման սարքավորումների ձեռքբերման գործընթացը գործնականում նույնն է, ինչ նոր մեքենա գնի:

Ընկերությունը վարձակալությամբ տրամադրում է միայն ստուգված օգտագործված մեքենաներ, որոնց ծառայության ժամկետը պայմանագրի ավարտին չի գերազանցում տասը տարին:

Բացի այդ, վարձակալությամբ սարքավորումներ տրամադրող կազմակերպությունը, ցանկացած անսարքության դեպքում, իրականացնում է պահպանման բոլոր աշխատանքները իր հաշվին: Փոխարենը համարժեք մեքենայի տրամադրում ՝ կամ խնդրի լուծման համար պահանջվող ժամանակի համար, կամ ամբողջովին որպես պայմանագրի առարկա:

Վարձակալությամբ մեքենա գնելու համար անհատը պարզապես պետք է դիտարկի մի քանիսը պարզ կանոններ:

  • Ընտրեք լիզինգային ընկերություն:
  • Հավաքեք փաստաթղթերի պահանջվող փաթեթը:
  • Որոշեք մեքենայի մակնիշը և դրա վիճակը (նոր կամ օգտագործված):
  • Theանոթացեք լիզինգային ընկերության առաջարկությունների փաթեթին կամ կազմակերպության ինտերնետային ռեսուրսի վրա, կամ ընկերության գրասենյակում:
  • Ներկայացրե՛ք ձեր դիմումը:

Եթե \u200b\u200bայս պարզ կանոնները պահպանվեն, անհատը կկարողանա ազատորեն ձեռք բերել մեքենա վարձակալության պայմանագրով:

աղբյուր ՝ http: //site/youandcredit.ru/

Այսօր գրեթե անհնար է պատկերացնել տնտեսության գոյությունը առանց վարկային ծառայությունների:

Գնորդի, վաճառողի և վարկային հաստատության միջև փոխգործակցության այս ձևը զգալիորեն դրդում է միջոցների շրջանառությանը: Միևնույն ժամանակ, վարկավորումը միշտ կապված է որոշակի ռիսկերի հետ, որոնք պետք է ծածկվեն տոկոսադրույքներով:

Ներկայումս բանկերի և այլ վարկային կազմակերպությունների միջև մրցակցությունը մեզ ստիպում է հաճախորդներ ներգրավելու ավելի ու ավելի նոր ուղիներ փնտրել: Բայց ոչ ոք չի ցանկանում շահույթ կորցնել, քանի որ շեշտը դրվում է ոչ թե վարկավորման տոկոսադրույքի իջեցման, այլ հաճախորդի համար հարմարավետության վրա:

Այնպես որ, մինչ վերջերս ոչ այնքան շատ մարդիկ գիտեին մեքենաների լիզինգի մասին, և մի քանի տարի առաջ այն ընդհանրապես հասանելի չէր ֆիզիկական անձանց: Այսօր վարկային հաստատությունների մեծ մասը կարող է նման հնարավորություն ընձեռել ցանկացած հաճախորդի: Ի՞նչ է մեքենայի լիզինգը պարզ իմաստով:

Լիզինգը ֆինանսական գործարք է, որը կոչվում է անգլերենից: «Վարձել», որը բառացիորեն կարող է թարգմանվել որպես «վարձակալություն»: Այնուամենայնիվ, ըստ էության, լիզինգը վարկավորման մեկ այլ տեսակ է, որը ներառում է միայն վարձակալությունը `որպես պայմանագրի տարր:

Ուշադրություն

Բոլորը, այսպես թե այնպես, լսել են ավտոմեքենաների վարկերի մասին, բայց մեքենայի լիզինգը լիզինգային կազմակերպության հաճախորդի համար շատ ավելի լայն հնարավորություններ է ընձեռում, քան ավանդական վարկը:

Վարձակալը օգտագործման համար կարող է ձեռք բերել շուկայում առկա գրեթե ցանկացած մեքենա ՝ մարդատար մեքենա, բեռնատար, հատուկ նշանակության և այլն: Կարևոր չէ նաև մեքենան նոր է, թե արդեն օգտագործված, մինչդեռ ավտոմեքենաների վարկերը գրեթե միշտ գործ ունեն նոր մեքենաների հետ:

Անհատը կամ ընկերությունը, որը որոշում է վարձել վարձակալված մեքենա, այն պարզապես ստանում է վարձով:

Սարքավորման սեփականատերը մնում է վարձատու կազմակերպությունը, բայց պայմանագրով որոշակի գումար վճարելուց հետո մեքենան կարող է մարվել մնացորդային արժեքով `ստանձնելով ամբողջ սեփականության իրավունքը: Հիմնականում, վճարելով ամսական գումարները, դուք պարզապես վարձում եք մեքենա և չեք տիրապետում դրան:

Հոգեբանորեն սա սովորական ավտովարորդի համար կարող է ճնշող լինել, բայց սա թերևս այս մոտեցման միակ թերությունն է: Քանի որ վարձակալողը մեքենայի սեփականատերը չէ, լիզինգային կազմակերպությունը գործնականում ռիսկի չի ենթարկվում:

Arnգուշացում

Եթե \u200b\u200bդադարում եք վճարել լիզինգի համար, ապա մեքենան պարզապես բռնագրավվում է ձեզանից: Այսպիսով, լիզինգը չի պահանջում որևէ տեսակի գրավ, ամուսնու համաձայնություն, պարտադիր երաշխիք, վկայականներ աշխատանքի վայրից, հաճախ նույնիսկ առաջին մասը չի պահանջվում:

Գրանցման կարգը տևում է ընդամենը մի քանի օր. Ներկայացվում է լիզինգի հայտ, դուք ընտրում եք մեքենայի մոդել, վաճառող, լրացուցիչ ծառայություններ, տրամադրում անհրաժեշտ փաստաթղթեր, վարձատուը կայացնում է դրական որոշում, կազմում է պայմանագիր, գրանցում է մեքենան և այն փոխանցում է ձեզ օգտագործման համար `լիազորագրով:

Ամփոփելու համար, թե ինչ է մեքենայի լիզինգը, պարզ ասած, սրանք հնարավորություններ են: Լիզինգը սովորական ավտոսիրողներին հնարավորություն է տալիս վարել ցանկացած մեքենայի մոդել ՝ առանց մեծ եկամուտ ունենալու: Ամսական վճարումների գումարը փոքր է, քանի որ դրանք որոշվում են ոչ թե մեքենայի ամբողջ արժեքից, այլ միայն դրա մասից:

Կարող եք պահպանել ձեր կերպարը ՝ առանց իրականում մեքենա ունենալու: Դուք հաճախ կարող եք մեկ մեքենան փոխել մյուսի համար, քանի որ դրա մարումը պարտադիր չէ, և այդպիսի վարձակալության արժեքը շատ ավելի ցածր է, քան ավանդական վարձակալությունը ՝ առանց մարման տարբերակի:

Կազմակերպության համար լիզինգը հնարավորություն է տալիս նրանց հիմնական միջոցները ցավազրկել: Այս պարագայում հնարավոր է ձեր մեքենայի նավատորմի մեջ նոր սարքավորումներ մտցնել շրջանառու միջոցների նվազագույն նվազեցմամբ:

Ձեզ հարկավոր չէ վճարել սարքավորումների արժեքի 100% -ը, ինչպես նաև պետք չէ վճարել մեծ վարկային հաշիվներ: Լիզինգը ընկերությանը թույլ է տալիս մի քանի անգամ խնայել հարկերի վրա. Վարձատուը վճարում է գույքահարկը, իսկ տրանսպորտային միջոցների հարկն արդեն վարձակալողի վրա է, շահութահարկը նվազում է, քանի որ վարձակալության վճարները ծախսեր են:

Լիզինգը թույլ է տալիս ընկերությանը ձեռք բերել ցանկացած մեքենա, այն նաև հնարավորություն է տալիս փոխել այն մեկ այլ մեքենայի, եթե դրա կարիքը վերացել է: Բացի այդ, պայմանագրում հնարավոր է նույնիսկ սահմանել ամսական վճարումների ժամանակացույցը և չափը `կախված ձեռնարկության սեզոնային շահույթից:

աղբյուր ՝ http: //site/autogrep.ru/

Ի՞նչ տարբերություն լիզինգի և վարձավճարի միջև

Լիզինգի և վարձակալության միջև տարբերությունները Լիզինգը, պարզ ասած, երկարաժամկետ վարձակալություն է `գնման տարբերակով: Անգլերենից թարգմանված ՝ «լիզինգ» բառը թարգմանվում է ՝ վարձավճար:

Թվում է, թե ինչու շփոթություն մտցնել: Դե վարձիր, և թող վարձով լինի: Բայց, պարզվում է, ամեն ինչ այդքան պարզ չէ:

Վարձավճարը իրավական հարաբերությունների տեսակի ընդհանուր անվանումն է: Լիզինգը վարձակալության տեսակ է ՝ իր տարբերություններով և սահմանափակումներով: (Ինչպես, օրինակ, մեքենաները ընդհանուր կատեգորիա են, և մեքենաներ Այս ընդհանուր կատեգորիայի տատանում է):

  • Լիզինգ իրականացնելիս վարձակալության ենթակա գույքը և այս գույքը վաճառողը ընտրում է վարձակալը (օրինակ ՝ դուք): Եվ այնուհետև լիզինգային ընկերությունը ձեռք է բերում այս գույքը և այն փոխանցում է ձեզ որոշակի ժամանակաշրջանի ժամանակավոր տիրապետման և օգտագործման համար:
  • Լիզինգը բիզնեսի համար որոշակի հարկային խթաններ է տալիս:
  • Վարձակալության պայմանագրի ավարտից հետո վարձակալված իրը փոխանցվում է ձեր սեփականությանը:

Վերոհիշյալ 1 և 2 տարբերությունները Ռուսաստանում սովորական պրակտիկա են (չնայած վարձակալության պայմանագիրը կարող է այլ բան նախատեսել): Լիզինգի և վարձավճարների տարբերությունների մասին ավելի մանրամասն տե՛ս «Ինչո՞վ է տարբերվում լիզինգը վարձակալությունից» հոդվածը:

Խորհուրդ

Լիզինգը (իհարկե, պայմանականորեն, ոչ թե իրավաբանորեն) համարվում է ձեռնարկությունների և անհատ ձեռնարկատերերի համար սարքավորումներ և մեքենաներ ձեռք բերելու ձևերից մեկը: Փաստորեն, Ռուսաստանում լիզինգը ներդրվեց որպես ձեռնարկատիրության զարգացման, ձեռնարկությունների հիմնական միջոցների նորացման գործիք:

Միայն 2010-ի մայիսին լիզինգի մասին օրենքից հանվեց բացառապես «բիզնեսի նպատակով» լիզինգի օգտագործման սահմանափակումները: Այսպիսով, վերացվեցին բյուջետային հիմնարկների և հասարակ քաղաքացիների (ֆիզիկական անձանց), բնակելի անշարժ գույքի վարձակալության վարձակալության սահմանափակումները: Չնայած, անկեղծ ասած, ֆիզիկական անձանց համար լիզինգի օգուտները դեռ ակնհայտ չեն (տե՛ս «Ֆիզիկական անձանց համար լիզինգի դեմ» հոդվածը):

Լիզինգի դասական օրինակ

Ասենք, որ ձեր ընկերությունն ունի պատվերների աճող ծավալ, և առկա սարքավորումներն այլևս չեն կարողանում հաղթահարել: Դուք որոշում եք ձեռք բերել լրացուցիչ սարքավորումներ `արտադրությունն ընդլայնելու համար: Եվ բիզնեսից շրջանառությունը չհեռացնելու համար (սովորաբար, միևնույն է, բավարար չէ) `վարձակալել սարքավորումներ:

  1. Ընտրեք անհրաժեշտ սարքավորումները, համաձայնվեք վաճառողի հետ իր բոլոր բնութագրերի, գնի վերաբերյալ և դիմեք լիզինգային ընկերությանը:
  2. Կնքեք վարձակալության պայմանագիր, վճարեք նախնական վճար `սարքավորումների արժեքի 20% -ի չափով: Դուք սկսում եք սարքավորումները և սկսում եք արտադրանք արտադրել: Վճարեք ամսական վարձակալության վճարները:
  3. Ձեր հաճախորդները ուրախ են, որ ժամանակին պատվերներ են ստանում: Դուք ուրախ եք, որ սարքավորումները ձեզ լրացուցիչ եկամուտ են բերում:
  4. Վարձակալության ավարտից հետո դուք որպես գույք ստանում եք սարքավորումները

Սա, իհարկե, շատ պարզեցված դիագրամ է: Բոլոր փուլերն ու հարցերը մենք ավելի մանրամասն կբացահայտենք ստորև: Ուրեմն հարցեր տվեք: Հաջողություն ձեր բիզնեսին: Եվ լիզինգ ՝ օգնելու համար:

աղբյուր ՝ http: //site/leasing-help.ru/

Ի՞նչ է լիզինգը: Հիմնական բանի մասին պարզ բառերով

Այսօր ֆիզիկական անձանց վարկավորումը շատ բանկային կառույցներում ներկայացվում է ոչ միայն սովորական տիպի վարկերով, այլև համեմատաբար նոր ֆինանսական արտադրանքով, որը կոչվում է ավտոմեքենաների լիզինգ:

Ռուսների համար այս հայեցակարգը նոր է դառնում սովորական, մինչդեռ Եվրամիության բնակիչները այս եղանակով ձեռք են բերում բոլոր մեքենաների քառորդից ավելին: Այսպիսով, որո՞նք են սրանք և որո՞նք են լիզինգային գործարքների առանձնահատկությունները:

Վարկի այլընտրանք. Որն է էությունը

Վարկի այլընտրանք Վարձակալության պայմանագրերի հիմնական կետերը կարգավորվում են թիվ 194-FZ օրենքով, համաձայն որի `երկու կողմերը կնքում են գույքի ձեռքբերման մասին պայմանագիր:

Առանձնահատկությունն այն է, որ ապրանքներն ընտրում է վարձակալը (վարձակալը), իսկ գույքի գնումը, օրինակ `ավտոմեքենան, իրականացվում է վարձատուի (վարձատուի) կողմից և իր հաշվին:

Այնուհետև առարկան տրվում է ժամանակավոր օգտագործման (վարձավճար) ֆիզիկական անձին վճարովի հիմունքներով և հետագա մարման իրավունքով:

Պարզ ասած, լիզինգը վարձակալության պայմանագիր է `ապրանքների փուլային գնման հնարավորությամբ:

Այդ դեպքում ո՞րն է տարբերությունը կանոնավոր վարձակալության և ֆինանսականի միջև: Գույքի սովորական վարձակալությունը ենթադրում է ժամանակավոր օգտագործում `հաստատագրված վճարի դիմաց: Ֆինանսական լիզինգը (թարգմանված անգլերենից, «լիզինգ» բառը նշանակում է վարձակալություն) ենթադրում է սեփականության վերջնական փոխանցում ժամկետի վերջում:

Վարձակալության վճարները (ապրանքների ընդհանուր արժեքի մոտ 5,5% -ը) բաղկացած են երկու մասից ՝ ընկերության ծառայությունների վճարներից ՝ վարձատուից և բուն գույքի դիմաց վճարներից: Մեկ այլ հետաքրքիր կետ. Ո՞րն է ավելի լավ ՝ մեքենայի վարկ, թե լիզինգի գնման ծրագիր:

Տարբերակների նմանությունը ակնհայտ է. Եւ կանխավճարը, և տոկոսադրույքը, և ամսական վճարումներ կատարելու անհրաժեշտությունը: Հիմնական տարբերությունն այն է, որ վարկ տալիս գույքն անմիջապես դառնում է վարկառուի սեփականությունը, միաժամանակ հանդես գալով որպես գործարքի երաշխավոր (գրավ):

Վարձակալության գործարքում օբյեկտը մնում է վարձատուի սեփականությունը և կփոխանցվի ֆիզիկական անձի տիրապետմանը միայն ամբողջական մարումից հետո: Համեմատաբար վերջերս, օրենքում փոփոխություններ ընդունելուց հետո, ավտոմեքենաների լիզինգը հասանելի դարձավ ֆիզիկական անձանց համար:

Arnգուշացում

Օգտվեք և գնահատեք դրա օգուտները ֆինանսական գործիք իրավասու էին միայն իրավաբանական անձինք և ձեռնարկատերերը: Եվ շատ լիզինգային ընկերություններ, նույնիսկ հիմա, նույնիսկ ժամանակի անցնելուց հետո, նախընտրում են աշխատել դասական ծրագրերի համաձայն ՝ ուղղված կազմակերպություններին և անհատ ձեռնարկատերերին:

Բայց վերջին մեկ տարվա ընթացքում սովորական քաղաքացիների հետ աշխատելու համար մանրածախ գործունեության զարգացման միտում է նկատվում: Հաճախորդի տեսանկյունից, այս ապրանքը շահավետ է նաև այն պատճառով, որ լիզինգը տարածվում է տարբեր արտադրողների մեքենաների վրա, մինչդեռ դուք կարող եք ցանկացած մեքենա ընտրել պաշտոնական դիլերային-ավտոսրահներում:

Լիզինգով ավտոմեքենա ձեռք բերելու ժամանակ կան ավտոսրահների հատուկ զեղչերի տեսքով (ընդհանուր մանրածախ գնի 10-15% -ը):

Որտե՞ղ է պետք մեքենայի լիզինգի համար դիմել:

Նախ, դուք պետք է որոշեք մեքենայի որոշակի ապրանքանիշի մասին և վաճառողին ծանուցեք ֆինանսական հաստատության ընտրության մասին: Ի դեպ, օբյեկտը կարող է լինել ոչ միայն ուղևորային մոդելներ, այլ նաև բեռնատար, ինչպես նաև նավակներ, զբոսանավեր, ինքնաթիռներ, ուղղաթիռներ և այլ թանկարժեք գույք, այդ թվում ՝ անշարժ գույք:

Դրանից հետո դուք պետք է գտնեք հուսալի ընկերություն, որը ծառայություններ է մատուցում ֆիզիկական անձանց: Դա կարող է լինել վարկային հաստատություն, որն անմիջականորեն համագործակցում է ավտոսրահների հետ: Երկրորդ տարբերակը բանկային կամ ապահովագրական հաստատության կողմից ստեղծված ընկերությունն է:

Ներկայացված են լիզինգի ծրագրերը.

  1. Բանկերում, այս դեպքում, վաճառվում են նաև առգրավված մեքենաներ:
  2. Ավտոմեքենաների վաճառքներում `առավելություն լիզինգային ծրագրերի լավ զեղչեր ապահովելու գործում:

Ավտոմեքենաների լիզինգի մանրամասն պայմաններին ծանոթանալու համար ավելի լավ է ուղղակիորեն կապվել ֆինանսական կազմակերպության հետ: Հիմնական բանը, որի մասին դուք պետք է իմանաք, գործարքի գրանցման պարզեցված ընթացակարգն է `400,000-ից 6,000,000 ռուբլի արժողությամբ մեքենա գնելու հնարավորությունը` 1-ից 4 տարի ժամկետով: Լիզինգը ամենաշահութաբերն է թանկարժեք գույք ձեռք բերելու համար:

Ֆինանսական շուկայում այսօր կա մեքենայի լիզինգի երկու տեսակ.

  • Սեփականության ժամկետի ավարտին փոխանցման ժամանակ հաճախորդը գնում է օբյեկտը մնացորդային արժեքով, իսկ նախնական վճարման չափը `20% -ից: Մնացորդային արժեքը որոշվում է անհատապես `կախված մեքենայի մոդելի ապրանքանիշից, արժեքից, վիճակից և կազմաձևից և հասնում է ընդհանուր արժեքի մինչև 80% -ի:
  • Առանց սեփականության իրավունքի փոխանցման ՝ արդյունքում հաճախորդը չի գնում գույքը, բայց այն վերադարձնում է վարձատուին, նախնական վճարման գումարը տատանվում է 10% -ի սահմաններում:

Ֆինանսական հաստատություն ընտրելուց հետո դուք պետք է լրացնեք փաստաթղթերի ստանդարտ փաթեթ: Հաստատման դեպքում և պայմանագիր կնքելու մասին որոշում կայացվի, ցանկալի մեքենան տեղափոխվում է վարձակալողի օգտագործման:

Հիշեք կարեւոր նրբությունները


  1. Մեքենայի էնտուզիաստը դառնում է օգտագործող, բայց ոչ մեքենայի տերը:
  2. Վարձակալության վճարները սովորաբար կապված են դոլարի փոխարժեքի հետ (պայմանագրի պայմանների համաձայն):
  3. Ինչպես և որտեղ կատարել ապահովագրություն, նորոգում և սպասարկում, որոշվում է մեքենայի սեփականատիրոջ կողմից, վարձատուը վճարում է վարձակալության վճարների չափով ծախսերը:
  4. Տրանսպորտային միջոցները չպետք է կարգավորվեն, վնասվեն կամ զգալիորեն փոխվեն:

Ամփոփելով, մենք նշում ենք, որ լիզինգը լավ է նաև ֆիզիկական անձանց համար, քանի որ այն օրինականորեն ներառված է Ռուսաստանում ավտոմեքենաների պահանջարկի խթանման միջոցառումների պետական \u200b\u200bծրագրի մեջ: Սա նշանակում է, որ ֆինանսական կազմակերպություններն իրենց հերթին միջոցներ են ձեռնարկելու բարելավելու իրենց արտադրանքի արդյունավետությունը և լիզինգային գործարքների մեխանիզմն ավելի մատչելի և շահավետ դարձնելով սպառողների լայն շրջանակի համար:

Փորձագետները կանխատեսում են տարեկան մինչեւ 1 միլիոն մեքենայի վաճառքի աճ: Չնայած այն հանգամանքին, որ քաղաքացիների մեծ մասը սովոր է գույք գնելու ստանդարտ սխեմաներին, նոր լիզինգային ծրագրերի հայտերի քանակը շարունակում է աճել, և ֆինանսական վարձակալության պայմանագիրը ավելի ու ավելի է փոխարինում ստանդարտ վարկավորմանը:

Այսօր «լիզինգ» կոչվող բանկային գործառնությունն ավելի լայն տարածում է ստանում: Ի՞նչ է «լիզինգը»: Ինչու՞ է դա ավելի լավ ու վատ, քան սովորական վարկը: Ո՞րն է բանկին կամ վարկային հաստատությանը (վարձատուին) վարձակալության առավելությունը, ինչը ձեռնտու է ձեռնարկությանը (հաճախորդին): Որքանո՞վ է այն մատչելի և ում համար է նախատեսված: Ի՞նչը կարող է իրականում վարձակալվել: Ինչպե՞ս է տեղի ունենում լիզինգային գործարքը: Այս և որոշ այլ հարցերի ես կփորձեմ համեմատաբար հակիրճ պատասխանել այս հոդվածում:

Թերեւս պետք է սկսել սահմանումից: Այսպիսով, լիզինգը վարկի ձևերից մեկն է, որի դեպքում գույքը փոխանցվում է երկարաժամկետ վարձակալության `հետագա գնման և վերադարձման իրավունքով: Եթե \u200b\u200bհասկացություններում ավելի մեծ խստություն եք պահպանում, ապա պետք է նշել լիզինգի հետևյալ սահմանումը. Լիզինգը տնտեսական և իրավական հարաբերությունների ամբողջություն է, համաձայն որի `վարձատուը պարտավորվում է վարձակալողի կողմից նշված վաճառողից ձեռք բերել վարձակալողի կողմից նշված գույքը և վարձակալին տրամադրել այդ գույքը` ժամանակավոր տիրապետման և օգտագործման հետագա վճարման իրավունքով օգտագործման դիմաց: Վարձակալության պայմանագիրը կարող է սահմանել, որ վաճառողի և ձեռք բերված գույքի ընտրությունը կատարում է վարձատուը: Այժմ մենք կարող ենք առանձնացնել լիզինգային գործառնության հիմնական մասնակիցներին: Այն:

  • Վարձակալ (Հաճախորդը սովորաբար իրավաբանական անձ է)
  • Վարձատու (Առևտրային բանկ կամ այլ ոչ բանկային վարկային կազմակերպություն և այլն)
  • Պրովայդեր (Սարքավորումների վաճառող ՝ արդյունաբերական ձեռնարկություն, անշարժ գույքի ընկերություն, ավտոարտադրող կամ դիլեր և այլն)
  • Ապահովագրող (Սկզբունքորեն, ցանկացած ապահովագրական ընկերություն)

Եկեք քննարկենք դրանցից յուրաքանչյուրի դերն ու գործառույթները:

Վարձակալ - ֆիզիկական կամ իրավաբանական անձ, որը, վարձակալության պայմանագրին համապատասխան, պարտավոր է վարձակալած ակտիվը ընդունել վարձավճարով, նշված ժամկետով և վարձակալության պայմանագրին համապատասխան `ժամանակավոր տիրապետման և օգտագործման համար սահմանված պայմաններում: Իրականում ամեն ինչ սկսվում է նրանից:

Վարձատու - ֆիզիկական կամ իրավաբանական անձ, որը ներգրավված և (կամ) սեփական միջոցների հաշվին վարձակալության պայմանագրի իրականացման ընթացքում ձեռք է բերում գույք և այն վարձակալության օբյեկտ է տրամադրում վարձակալին որոշակի վճարով, որոշակի ժամանակահատվածով և ժամանակավոր տիրապետման և օգտագործման որոշակի պայմաններից վարձակալված ակտիվի սեփականության վարձակալին փոխանցել կամ առանց դրա փոխանցել: Ինչպես նշվեց վերևում, առևտրային բանկը, ոչ բանկային վարկային կազմակերպությունը կամ լիզինգային ընկերությունը կարող են հանդես գալ որպես վարձատու: Սկզբունքորեն, ինչպես իրավաբանական անձը, այնպես էլ ֆիզիկական անձը կարող են վարձատու լինել:

Մատակարար կամ վաճառող - ֆիզիկական կամ իրավաբանական անձ, որը վարձատուի հետ առուվաճառքի պայմանագրին համապատասխան, նշված ժամկետում վաճառում է վարձատուին վարձակալած գույքը: Վաճառողը պարտավոր է վարձակալած իրը փոխանցել վարձատուին կամ վարձակալին `առքուվաճառքի պայմանագրի պայմաններին համապատասխան: Վաճառողը կարող է միաժամանակ հանդես գալ որպես վարձակալող նույն լիզինգի իրավահարաբերության շրջանակներում: Վարձակալող յուրաքանչյուր սուբյեկտ կարող է լինել Ռուսաստանի Դաշնության ռեզիդենտ կամ Ռուսաստանի Դաշնության ոչ ռեզիդենտ:

Ապահովագրող ապահովագրական ընկերություն է, որը սովորաբար վարձատուի կամ վարձակալողի գործընկեր է: Նա մասնակցում է լիզինգային գործարքին, գույքի, տրանսպորտի և այլ տեսակի ռիսկերի ապահովագրությանը, որոնք կապված են վարձակալված ակտիվի և (կամ) լիզինգային գործարքի հետ: Լիզինգային գործառնությունում ապահովագրողի գործառույթը վարձակալողի և վարձատուի միջև գործարք կնքելիս ապահովագրական պայմանագիր կազմելն է: Ի տարբերություն այլ մասնակիցների, լիզինգային գործարք կնքելիս դա չի պահանջվում: Նա ներգրավված է միայն որոշակի սխեմաների մեջ, երբ գործարքի ապահովագրություն է պահանջվում:

Այսպիսով, որոշ առևտրային բանկեր իրականացնում են գործառնություններ, որոնք կոչվում են լիզինգ: Լիզինգը ենթադրում է, որ բանկը (վարձատու) գնում է սարքավորումներ, որոնք վարձակալում է իր հաճախորդին `վարձակալված սարքավորումներ գնելու հետագա իրավունքով: Այսօր բանկային ոչ ավանդական գործառնությունների այս ոլորտը շատ ակտիվ է զարգանում, կան հարյուրավոր վարկային հաստատություններ, որոնք իրենց հաճախորդներին տրամադրում են առևտրային կազմակերպություններ, լիզինգային ծառայություններ այս կամ այն \u200b\u200bսարքավորումների համար: (Որպես կանոն, իրավաբանական անձինք ավելի հաճախ օգտագործում են լիզինգ): Հարկ է նշել, որ այժմ հաճախ հնարավոր է հանդիպել մի իրավիճակի, երբ լիզինգը տարանջատվում է տարբեր բանկային գործառնությունների ընդհանուր զանգվածից `առանձին ստորաբաժանման:

Վարկային կազմակերպություններն ամենից հաճախ ֆինանսական լիզինգի (լիզինգի) ծառայություններ են մատուցում հատուկ դրա համար ստեղծված 100% դուստր ձեռնարկությունների `լիզինգային ընկերությունների միջոցով, ուստի լիզինգային ընկերության անվան առաջին մասը հաճախ համընկնում է մայր վարկային կազմակերպության անվան հետ: (Օրինակներ ՝ PromSvyazLizing, Ավանգարդ-լիզինգ; Petroconsult լիզինգ ընկերություն; KMB- լիզինգ; Ագրոպրոմ լիզինգ և այլն) Լիզինգը պարունակում է վարկի, վարձակալության և առաքման տարրեր: Այսօր կարող ենք ասել, որ լիզինգը այլևս ոչ միայն բանկային գործառնություններից մեկն է, այլ բիզնեսի առանձին մասնագիտացված տեսակ: (Այս պատճառով է, որ հաճախ ստեղծվում են առանձին լիզինգային ընկերություններ, քանի որ երբեմն մի շարք պատճառներով բանկերի համար պարզապես ձեռնտու չէ լիզինգային գործառնություններ իրականացնելը):

Հարց: ինչ կարելի է վարձակալել

Պատասխան. ցանկացած շարժական և անշարժ գույք, որը կարող է օգտագործվել ձեռնարկատիրական գործունեության համար: Օրինակ ՝ շենքեր, հատուկ սարքավորումներ, սարքավորումներ, տրանսպորտ, ինքնաթիռներ, հաղորդակցություններ: Այնուամենայնիվ, անշարժ գույքի վարձակալությունը բավականին դժվար է, քանի որ ամորտիզացիայի նվազագույն ժամկետը 10-12 տարի է, մինչդեռ ֆինանսական վարձակալությունը սովորաբար չի գերազանցում 5-6 տարին: Ավտոմեքենաների լիզինգը հատկապես տարածված է այսօր. Հաճախ դրանք նույնիսկ գրանցվում են ընկերության համար, բայց իրականում փոխանցվում են աշխատողների օգտագործման: Վարձակալության առարկա չի կարող լինել հողամասեր և այլ բնական օբյեկտներ, ինչպես նաև գույք, որոնք դրանք են դաշնային օրենքներ արգելված է ազատ շրջանառության համար: (Օրինակ ՝ զենք):

Շատ ձեռնարկություններ և ձեռնարկություններ իրենց զարգացման որոշակի փուլում `լինի դա նոր ձեռնարկության բացում (կամ ստեղծում), ընդլայնում կամ գոյություն ունեցող ձեռնարկության տեխնոլոգիական նորոգում, գալիս են այն եզրակացության, որ նրանց համար ավելի շահավետ է ապառիկ ձեռք բերել որոշակի սարքավորումներ (լիզինգ), որպեսզի աստիճանաբար վճարելով բանկի կողմից որոշված \u200b\u200bբաժնետոմսերը, վերջապես մարեք այն: Սա թույլ է տալիս կրճատել ձեռնարկության ծախսերը, բայց միևնույն ժամանակ անհրաժեշտ սարքավորումներ գնել հնարավորինս սեղմ ժամկետում:

Ինչպե՞ս է ընթանում լիզինգի գործարքը: Ենթադրենք, որ որոշակի ընկերություն արդեն ընտրել է լիզինգի ծառայություններ մատուցող հարմար կազմակերպություն: Այնուհետև, որպես կանոն, ամեն ինչ սկսվում է պոտենցիալ վարձակալողից լիզինգային ընկերությունից պարզ հեռախոսազանգով: Այնուհետև տեղի է ունենում լիզինգային ընկերության ներկայացուցիչների (վարձատուի) անմիջական հանդիպում վարձակալի կամ անձամբ վարձակալողի ներկայացուցիչների հետ: Հանդիպման ընթացքում կողմերը տեղեկություններ են ստանում միմյանց մասին, ինչպես նաև քննարկում են առաջարկվող գործարքի նրբությունները: Այն դեպքում, երբ այս հանդիպման երկու կողմերն էլ պատրաստ կլինեն սկսել ծրագրի իրականացումը, ընկերությանը կառաջարկվի լրացնել լիզինգի հայտ, որից հետո նրան նաև անհրաժեշտ կլինի փաստաթղթերի ցանկ, որոնք անհրաժեշտ են դիմումը քննարկելու համար: () Դրանից հետո իրականացվում է տրամադրված տեղեկատվության մանրակրկիտ վերլուծություն: Նման տեղեկատվության մշակման համար սովորաբար տևում է մոտ 10 օր: Երբեմն մի փոքր պակաս, երբեմն մի փոքր ավելի շատ ՝ կախված որոշակի պայմաններից: Վարկային հաստատության (վարձատուի) կողմից ֆիրմայի դիմումի վերաբերյալ դրական որոշում կայացնելուց հետո տեղի է ունենում մի փուլ, երբ կազմվում և կնքվում են բոլոր անհրաժեշտ պայմանագրերը վարձատուի, վարձակալողի, մատակարարի (վաճառողի) և, եթե պահանջվում է, ապահովագրողի կողմից: Վարձատուի և վարձակալողի (ֆիրմայի) միջև համապատասխան պայմանագրի կնքումից հետո վարձակալը ձեռք է բերում հաճախորդի (ֆիրմայի) կողմից ուղղակիորեն նշված վարձակալած իրի սեփականությունը մատակարարից (վաճառողից), որը նույնպես նշված է հաճախորդի կողմից: Վարձատուի և մատակարարի (վաճառողի) միջև կնքված վարձակալված իրի առուվաճառքի պայմանագիրը ամրագրում է մատակարարի (վաճառողի) պարտավորությունները `որոշակի ժամկետում սարքավորումները (վարձակալված իրը) հասցնելու, դրա արժեքը և հաշվարկային կարգը, որակը և ամբողջականությունը, առաքման և տեղադրման պարտավորությունները, եթե այլ կերպ նշված չէ: Հաջորդը ՝ վարձակալված իրը առաքվում է կամ ուղղակիորեն հաճախորդին, կամ առաջին հերթին վարձատուին ՝ կախված պայմանագրից: Նախկինում, անհրաժեշտության դեպքում, հնարավոր է ապահովագրել այն գույքային ռիսկերի ամբողջ շարքից: Սարքավորումը (վարձակալված իրը) հաճախորդին հանձնելու պահից նա պատասխանատու է անվտանգության, պահպանման պատշաճ պայմանների և սարքավորումների աշխատանքային կարգի պահպանման համար: (Եթե այլ բան նախատեսված չէ). Վարձակալության պայմանագրի գործողության ընթացքում վարձակալված ակտիվի սեփականությունը մնում է վարձատուի վրա, և հաճախորդ ընկերությունը օգտագործում է սարքավորումը իր նպատակների համար `ամսական (կամ եռամսյակային) վճարելով վարձակալության պայմանագրում նշված վճարները: Պայմանագրում նշված վարձակալության վճարների ժամանակացույցին համապատասխան վճարումներ չկատարելու դեպքում վարձատուն իրավունք ունի սեփականության իրավունքով հետ կանչել իրեն պատկանող սարքավորումները և վաճառել դրանք երկրորդային շուկայում: Եթե \u200b\u200bհաճախորդը վարձակալության վճարները կատարում է ըստ ժամանակացույցի և վճարում է պայմանագրի ամբողջ գումարը, սարքավորումների սեփականության իրավունքը անցնում է նրան: Սարքավորումների օգտագործման ընթացքում հաճախորդի ստացած բոլոր եկամուտներն ու շահույթները հաճախորդի սեփականությունն են:

Ինչպես պարզվեց, ամեն ինչ այդքան էլ բարդ չէ: Եվ այժմ, տեսական բոլոր հիմնական հարցերի քննարկումից հետո, ես կշարունակեմ նկարագրել լիզինգի ամենակարևոր առավելություններն ու թերությունները ՝ միաժամանակ համեմատելով այն վարկի հետ:

  • Լիզինգը թույլ է տալիս վարձակալին խնայել հարկերը: Օրինակ, Ռուսաստանի Դաշնության հարկային օրենսգրքի 25-րդ գլուխը նշում է, որ վարձակալության պայմանագրերով վճարումները ամբողջությամբ նվազեցնում են եկամտահարկի հարկվող հիմքը: Սա նշանակում է, որ պետությունը լիզինգի միջոցով օրինական հնարավորություն է տալիս հայրենական ձեռնարկություններին ՝ իրենց ռեսուրսներն ուղղելու արտադրությունն ընդլայնելու և առաջատար տեխնոլոգիաներ ներդնելու, այլ ոչ թե հարկեր վճարելու: Ի դեպ, վարձատու ընկերությունը նույնպես հարկեր խնայելու հնարավորություն ունի:
  • Լիզինգի տոկոսադրույքները, որոնք, ըստ տարբեր գնահատականների, տատանվում են 9-15,5% արտարժույթով և 16-21% ռուբլով, հաճախ կարող են պարզվել, որ 2-4% -ով բարձր են վարկ ստանալու տոկոսադրույքներից: Ի վերջո, որպես կանոն, լիզինգային ընկերությունը (եթե դա առանձին է) վարկավորվում է բանկում, ինչը նշանակում է, որ նա վճարում է որոշակի մարժա: Սակայն, չնայած դրան, լիզինգային գործառնությունները, պարզվում է, 15-25% -ով ավելի շահավետ են, քան վարկերը: (Հարկերի ընդհանուր խնայողությունները, վարձատուի տեխնիկական հնարավորությունները և այլ առավելությունները սովորաբար առանց որևէ խնդրի մարում են մարժայի բոլոր ծախսերը): (Այս պարբերությունում նշված սխեման ներկայացված է ստորև: Այն բավականին տարածված է):
  • Լիզինգը ընկերությանը հնարավորություն է տալիս թարմացնել տեխնոլոգիական սարքավորումները `առանց որևէ հատուկ բարդության, ինչը նշանակում է, որ այն կվերականգնի և կբարձրացնի ընկերության ներուժը: (Ռուսաստանում ամբողջ սարքավորումների մոտ 70% -ը մաշված է և՛ ֆիզիկապես, և՛ բարոյապես: Շատ հեռանկարային ձեռնարկություններ չեն կարող ամբողջությամբ իրացնել իրենց ներուժը ՝ աշխատելով հնացած սարքավորումների, որոնք ի վիճակի չեն արտադրել ժամանակակից շուկայի պահանջներին համապատասխանող ապրանքներ: արդյունավետ մեթոդ տնտեսության իրական հատվածի ձեռնարկությունների համար մատչելի մաշված սարքավորումների փոխարինում): Սա նաև թույլ է տալիս վարձակալին լիովին կատարել բոլոր ժամանակակից պահանջները ՝ ինչպես սարքավորումները, այնպես էլ ապրանքների (կամ մատուցվող ծառայությունների) որակը: Ունենալով ժամանակակից սարքավորումներ ՝ վարձակալող ընկերությունը հնարավորություն ունի պլանավորել իր բիզնեսը մի քանի տարի առաջ ՝ նվազեցնելով հիմնական ռիսկերը:
  • Վարձակալի սահմանափակ պատասխանատվության պատճառով ռիսկերի նվազեցում: Միևնույն ժամանակ, վարձատու ընկերությունը նվազեցնում է ռիսկը (վարկի համեմատությամբ), քանի որ ունի սեփականության սեփականության անվիճելի իրավունք, և, համապատասխանաբար, ցանկացած պատճառով սնանկության դեպքում վարձակալող ընկերությունը (հաճախորդը) վճարումների առաջնային իրավունք ունի: (Վերադարձումներ)
  • Նվազագույնի հասցնելով լիզինգային բիզնեսի ռիսկերը, հաճախորդի համար հաճախ շատ ավելի հեշտ է կնքել ֆինանսական վարձակալության պայմանագիր, քան ձեռք բերել «երկար» վարկ: Սա հատկապես ճիշտ է փոքր և միջին բիզնեսի համար, վարկեր, որոնց համար բանկերը շատ ուշադիր են տրամադրում: Որոշ ընկերություններ երբեմն հաճախորդից չեն պահանջում որևէ լրացուցիչ երաշխիք, քանի որ սարքավորումը (վարձակալված իրը) հանդիսանում է ապահովությունը:
  • Վարձակալության պայմանագիրը ավելի ճկուն է, քան վարկի պայմանագիրը. Վարկը միշտ ենթադրում է սահմանափակ մարման ժամկետներ և չափեր: Լիզինգի դեպքում վարձակալող ընկերությունը հնարավորություն ունի վարձատուի հետ մշակելու հարմարավետ և ճկուն ֆինանսավորման սխեմա:

Սկզբունքորեն դա այն ամենն է, ինչ որ ցանկացած ընկերություն (և, հնարավոր է, անհատ) պետք է իմանա որպես հավանական վարձակալ: Լիզինգը հաճախ պարզվում է, որ շատ ավելի շահավետ է, քան վարկը, ինչպես վարձակալողի, այնպես էլ վարձատուի համար:

Մինչև 2010 թվականը լիզինգային պայմանագրեր կարող էին կազմել միայն կորպորատիվ հաճախորդները: Այսօր անհատները նույնպես կարող են օգտվել ծառայությունից: Մեքենայի վարկ ստանալու մասին մտածելիս անհրաժեշտ է դիտարկել վարձակալությամբ մեքենա ձեռք բերելու տարբերակը. Առաջարկն ունի շատ անհերքելի առավելություններ:

Ինչ է մեքենայի լիզինգը

Պարզ խոսքերով, մեքենայի լիզինգը մի տեսակ երկարաժամկետ վարձակալություն է `տրանսպորտային միջոցի հետագա գնման հնարավորությամբ:

Ավտոմեքենայի ապագա օգտագործողի և տրանսպորտային միջոցի սեփականատիրոջ միջև կնքվում է պայմանագիր, համաձայն որի պայմանները փոխանցում է վարձակալը (ծառայություն մատուցող կազմակերպությունը), իսկ վարձակալը (ֆիզիկական կամ իրավաբանական անձ, որը կօգտագործի մեքենան) ընդունում է շարժական գույքը: Որոշակի չափով վճարումներ կկատարվեն ամսական կամ կողմերի համաձայնեցված մեկ այլ հաճախականությամբ:

Պայմանագրի գործողության ժամկետի ավարտից հետո շարժական առարկան (դա կարող է լինել ոչ միայն թեթև տրանսպորտային միջոց, այլ նաև բեռնատար կամ նույնիսկ հատուկ սարքավորում) կա՛մ վերադառնում է վարձատուին, կա՛մ վերջապես մարվում է վարձակալողի կողմից և դառնում նրա սեփականությունը: Առաջին դեպքում վարձակալության պայմանագիրը կոչվում է գործառնական, երկրորդում `ֆինանսական:

Պայմանագրի գործողության ընթացքում վարձակալը ստանձնում է տրանսպորտային միջոցի սպասարկման բոլոր ծախսերը: Օգտագործողը կարիք չի ունենա անհանգստանալու սպասարկման, ապահովագրության, վերանորոգման և այլ խնդիրների հետ կապված: Կարևոր է հասկանալ, որ այդ ծառայությունների գինը կարող է ներառվել վճարման մեջ. Պայմանները կախված են կողմերի համաձայնությունից:

Ավտոմեքենաների լիզինգ ֆիզիկական անձանց համար

Վարձակալությամբ տրանսպորտային միջոց ձեռք բերելու հնարավորությունը մասնավոր հաճախորդների համար հայտնվել էր 2010 թ.-ին, մինչ այդ տարբերակը մատչելի չէր:

Սակայն, ըստ վիճակագրության, մեքենաների միայն 3% -ն է գնում լիզինգային գործարքների միջոցով: Դա մասամբ պայմանավորված է նրանով, որ մեխանիզմը համեմատաբար նոր է: Բացի այդ, շատ հաճախորդներ վախենում են այն փաստից, որ մեքենան չի գրանցվի սեփականության մեջ մինչև որոշակի ժամանակ կամ նույնիսկ ընդհանրապես:

Ավտոմեքենաների վարձակալության պայմանները ֆիզիկական անձանց համար կարող են տարբեր լինել `կախված ընտրված ընկերությունից: Բայց վարձակալության միջին առաջարկն ունի այսպիսի տեսք.

  • փաստաթղթերի պահանջվող հավաքածու `անձնագիր և վարորդական իրավունք
  • կանխավճար `10% -ից, ֆինանսական վիճակի հաստատման տրամադրման դեպքում, առանց կանխավճարի գրանցում հնարավոր է.
  • ժամկետ - 6 ամսից 3 տարի;
  • պայմանագրի ավարտին հնարավոր տարբերակները `մարում, փոխանակում, երկարացում կամ վերադարձում;
  • գնի բարձրացում (ծառայությունից օգտվելու տոկոսներ, ծառայության ծախսեր, ապահովագրություն և այլն) - 5% -ից 15%;
  • վաղաժամկետ դադարեցում - հնարավոր է պայմանագրում նշված ժամկետից հետո (սովորաբար 7-րդ ամսվա համար);
  • գումարը `մինչեւ 7 միլիոն ռուբլի;
  • ապահովագրություն - CASCO- ի և OSAGO- ի գրանցումը պարտադիր է, կյանքի և առողջության պաշտպանությունը կապված է ըստ ցանկության.
  • գրավի գրավ - 10% -ից, որը միշտ չէ, որ պահանջվում և վերադարձվում է պայմանագրի ավարտին:

Լիզինգային ընկերությունները բավականին հավատարիմ են հաճախորդների նկատմամբ իրենց պահանջներին. Բավական է լինել Ռուսաստանի չափահաս աշխատող քաղաքացի: Բայց որոշ ընկերություններում պայմանագիր կնքելու համար կարող են լինել հատուկ պայմաններ, օրինակ `առնվազն 15 հազար ռուբլու եկամուտ կամ պայմանագրի տարածաշրջանում գրանցում:

Որպես կանոն, մեքենան հագեցած կլինի GPS սարքավորումով `մեքենայի գտնվելու վայրը հետեւելու համար:

Անհատի կողմից մեքենայի լիզինգում գրանցված մեքենան չի կարող օգտագործվել կոմերցիոն նպատակներով, օրինակ ՝ մասնավոր տաքսիի համար (տաքսիի տակ):

Ավտոմեքենաների լիզինգ իրավաբանական անձանց համար

Կորպորատիվ նպատակներով կարող եք վարձակալել մեքենաներ, բեռնատարներ, գյուղատնտեսական և հատուկ սարքավորումներ, ավտոբուսներ և այլ շարժական գույք:

Կորպորատիվ մեքենայի լիզինգը, համաձայն իր աշխատանքի սխեմայի, նման է ֆիզիկական անձանց առաջարկին: Dառայություն ստացողի նկատմամբ պահանջների, ինչպես նաև պահանջվող փաստաթղթերի ցանկի տարբերություններ:

Իրավաբանական անձանց համար մեքենայի վարձակալության պայմանները

Լիզինգային ընկերությունների մեծ մասում դիմում քննարկելու համար պահանջվում է, որ հաճախորդի բիզնեսը գոյություն ունենա առնվազն 12 ամիս և բերեր շահույթ, որը ընկերությունը կարող է փաստաթղթավորել:

Բողոքարկման դիմում ներկայացնելու համար ձեզ հարկավոր է.

  • ընկերության ֆինանսական փաստաթղթերը `հայտարարագրեր, հաշվետվություններ, վկայագրեր, քաղվածքներ և այլն;
  • բաղադրիչ տեղեկատվություն - կանոնադրությունը, ստեղծման մասին որոշումը, հաշվապահի և գլխավոր տնօրենի պատվերները, գրանցման մասին տեղեկությունները, իրավաբանական անձանց միասնական պետական \u200b\u200bռեգիստրի վկայականը և այլն;
  • տեղեկություններ հիմնադիրների մասին, ներառյալ նրանց անձնագրերի պատճենները:

Լիզինգային ընկերությունն իրավունք ունի պահանջել այլ տեղեկություններ, օրինակ `նախագծի վերաբերյալ փաստաթղթեր, որոնց իրականացման համար տրվում է մեքենայի լիզինգ:

Որոշ դեպքերում հիմնադիրների և (կամ) հարակից ընկերությունների երաշխիք է պահանջվում:

Ավտոմեքենաների լիզինգի առավելություններն ու թերությունները

Թե՛ անհատների, և թե՛ կազմակերպությունների համար, որոնք նախատեսում են օգտվել ծառայությունից, ակնհայտ են հետևյալ առավելությունները.

  • մեքենայի համար ամբողջ գումարը միանգամից վճարելու անհրաժեշտություն չկա. Դուք կարող եք ծախսը բաժանել վճարների, որոնք հարմար կլինեն ժամանակի և չափի առումով:
  • պայմանագրի ավարտին կարող է կազմվել նոր պայմանագիր. անհրաժեշտ չէ մեքենան մարել, կարող եք վարձակալել մեկ այլ նոր կամ օգտագործված մեքենա.
  • գրանցումը առանց նախնական վճարման հնարավոր է. կանխավճարի անալոգը կարող է լինել երաշխիքային ավանդ, որը վերադարձվում է հաճախորդին պայմանագրի ավարտին:
  • կարող եք զգալի զեղչ ստանալ. մեքենաների դիլերների և պաշտոնական դիլերների համար խոշոր լիզինգային ընկերությունները շահութաբեր կորպորատիվ գնորդներ են, ինչը թույլ է տալիս մեքենաներ գնել մեծածախ գնով կամ զեղչով
  • կառավարության աջակցությունը ռուսական մեքենաներին. ներքին մեքենաներ գնելիս կարող եք հույս դնել զեղչի կամ սուբսիդիայի վրա.
  • գրանցման պարզ ընթացակարգ և փաստաթղթերի նվազագույն փաթեթ. լիզինգային ընկերությունները հաճախ ավելի հավատարիմ են դիմումատուին, քան բանկերը:

Իրավաբանական անձանց համար կա մեքենայի լիզինգի եւս մեկ առավելություն `հարկ: Տրանսպորտային միջոցը չկա ընկերության հաշվեկշռում, ինչը ընկերությանը հնարավորություն է տալիս օպտիմալացնել բյուջեի ներդրումները, ներառյալ եկամտահարկը: Privateառայությունից մասնավոր օգտվողները նույնպես միջոցներ չեն հանում մեքենայի համար, սակայն նրանց համար ֆինանսական օգուտը պակաս շոշափելի է:

Առավելություններին զուգահեռ կան նաև մեքենաների լիզինգի թերություններ: Դրանցից ամենանշանակալիներն են.

  • դուք պետք է տոկոսներ վճարեք լիզինգի օգտագործման համար.
  • որոշ իրավիճակներում պահանջվում է կանխավճար.
  • Պայմանագրի ավարտի ամսաթվին տրանսպորտային միջոցի արժեքը տոկոսների և գնաճի պատճառով ավելի բարձր կլինի, քան սկզբնականը:

Բացի այդ, մատակարարման բացակայությունն այն է, որ վճարման պայմանների խախտման դեպքում վարձատուը կարող է հետ պահանջել մեքենան:

Վարձակալության պայմանագիր կնքելը որոշում կայացնելուց առաջ անհրաժեշտ է գնահատել ոչ միայն ծառայության առավելություններն ու թերությունները, այլև այն համեմատել մեքենայի վարկի հետ. Կախված իրավիճակից, և՛ մեկ ծրագիրը, և՛ մյուսը կարող են օգտակար լինել:

Լիզինգը և վարկը `ինչով են դրանք տարբերվում և ինչն է ավելի շահավետ

Հասկանալու համար, թե ինչպես ավելի էժան մեքենա գնել, անհրաժեշտ է համեմատել մեքենայի վարկի և լիզինգի հատկությունները: Հիմնական բնութագրերը ներկայացված են աղյուսակում:

Ինչն է համեմատվումԱվտոմեքենաների լիզինգԱվտոմեքենայի վարկ
Մեքենայի սեփականատերԼիզինգային ընկերությունը, պայմանագրի ավարտին, մեքենան կարող է գնելԳնորդը, բայց մինչ վարկի ամբողջական մարումը մեքենան գրավադրվում է բանկ
Ծառայության վճար5-ից 15% ապահովագրության վճարներն ու ծախսերը ներառված են վճարման մեջ14% -ից տեխնիկական սպասարկումը և մեքենայի ապահովագրությունը վճարվում են առանձին
ԱպահովագրությունՊարտադիր CASCO- ն և OSAGO- ն, կյանքի ապահովագրությունը թողարկվում է ըստ պահանջիՊարտադիր ԿԱՍԿՈ և ՕՍԱԳՈ, կյանքի ապահովագրությունը կամավոր է, բայց դրանից հրաժարվելը կարող է բարձրացնել տոկոսադրույքը
Փաստաթղթերի փաթեթԱնհատներին անհրաժեշտ է 2 փաստաթուղթ, կազմակերպություններին ՝ ամբողջական փաթեթԳրեթե միշտ գրանցումը կատարվում է ըստ ամբողջական փաթեթի, մասնավոր վարկառուների համար հնարավոր են զիջումներ `տոկոսադրույքի բարձրացման պայմանով:
Տրանսպորտային միջոցների պատասխանատվությունՎարձատուՍեփականատեր
Մեքենան ավելի էժան գնելու ունակությունԱյո, ձեռք է բերվել լիզինգային ընկերության զեղչի միջոցով դիլերիցՄիայն անհատապես
Տրանսպորտային միջոցների օգտագործումԿան սահմանափակումներ, ինչպիսիք են տաքսիում աշխատելու արգելքըՀաճախորդն ինքն է տնօրինում շարժական գույք
Հարկային խթաններ (բիզնեսի համար)Այո, գույքահարկՈչ

Ֆինանսական տեսանկյունից լիզինգը ավելի շահավետ է: Բայց նախքան գրանցվելը անհրաժեշտ է գնահատել, թե որքան մեծ են որոշակի իրավիճակում մեքենայի օգտագործման սահմանափակումները:

Բեռնվում է ...Բեռնվում է ...